Ελέγξτε αν ο εργοδότης σας προσφέρει ένα σχέδιο Roth 401 (k).
Ο τεχνικός όρος για ένα Roth 401 (k) είναι ένας καθορισμένος λογαριασμός Roth. Με την προσθήκη μιας καθορισμένης επιλογής λογαριασμού Roth σε ένα σχέδιο 401 (k) ο εργοδότης μπορεί να σας επιτρέψει να κάνετε είτε τις πιο παραδοσιακές συνεισφορές προ φόρων στις συνεισφορές Roth 401 (k) ή μετά από φόρους Roth, ή και τις δύο. (Οι διατάξεις Roth μπορούν επίσης να προστεθούν σε άλλους τύπους εξειδικευμένων συνταξιοδοτικών προγραμμάτων, όπως τα σχέδια 403 (b) ή 457.)
Γιατί πρέπει να ενδιαφέρομαι για ένα Roth 401 (k);
Ενώ ίσως να πιστεύετε ότι οι συνεισφορές της Roth είναι μόνο για τους νέους, η αλήθεια είναι ότι πολλοί άνθρωποι ηλικίας 55 ετών και άνω μπορούν ακόμα να επωφεληθούν από την αφορολόγητη ανάπτυξη και τις αφορολόγητες μελλοντικές αναλήψεις που παρέχει ένας λογαριασμός Roth.
Οι λογαριασμοί Roth παρέχουν πηγή εισοδήματος στη συνταξιοδότηση που είναι απαλλαγμένη από φόρους. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτόν τον λογαριασμό ως μοχλό για την ελαχιστοποίηση των πληρωμών φόρου κατά τη διάρκεια των κρίσιμων ετών συνταξιοδότησής σας όταν χρειάζεστε χρήματα για περιπέτειες της ζωής.
Κατά την αποταμίευση για συνταξιοδότηση, θέλετε να αναβάλλετε τη φορολογία στα μερίσματα, τα έσοδα από τόκους και τα κεφαλαιακά κέρδη όταν είναι πρακτικά εφικτό. Με ένα Roth μπορείτε να αποφύγετε εξ ολοκλήρου την καταβολή φόρων σε αυτές τις πηγές εσόδων από επενδύσεις, οπότε η στρατηγική απόσπασης έχει πληρώσει στο μέγιστο.
Διαφορές μεταξύ των Roth 401 (k) s και Roth IRAs
Υπάρχουν διάφορες διαφορές μεταξύ ενός Roth 401 (k) και ενός Roth IRA.
1. Περιορισμοί εισοδήματος - Εάν κάνετε πάρα πολλά χρήματα, δεν δικαιούστε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA .
Δεν υπάρχει τέτοιος περιορισμός εισοδήματος για τις συνεισφορές Roth 401 (k).
2. Όρια συνεισφοράς - Το μέγιστο ποσό συνεισφοράς σε ένα Roth 401 (k) είναι πολύ υψηλότερο από αυτό για ένα Roth IRA, έτσι μπορείτε να εξοικονομήσετε περισσότερα και η αύξηση των επενδύσεων και οι διανομές θα είναι αφορολόγητες στα έτη συνταξιοδότησης.
3. Κανόνες διανομής - Με Roth IRA, μπορείτε να αποσύρετε τις αρχικές σας συμβουλές ανά πάσα στιγμή.
Με ένα Roth 401 (k), αυτό δεν συμβαίνει. Το σχέδιό σας μπορεί να σας επιτρέψει να δανειστείτε έναντι του 401 (k) σας ή να πάρετε μια απόπειρα απόσυρσης, αλλά ως επί το πλείστον, οι επιλογές διανομής σας είναι περιορισμένες, ενώ εξακολουθείτε να εργάζεστε από την εταιρεία που προσφέρει το σχέδιο ή έως ότου φτάσετε αργότερα ηλικία 59 ½ ή με το λογαριασμό του Roth για τουλάχιστον 5 έτη.
Διαφορές μεταξύ προ φόρων 401 (k) και Roth 401 (ια) Εισφορές
Όλα τα 401 (k) σχέδια ειδικής αδείας σας επιτρέπουν να αναβάλλετε ένα μέρος του μισθού σας.
Οι κανονικές συνεισφορές του σχεδίου 401 (k) συνεισφέρονται στο σχέδιο με βάση τη βάση πριν από τη φορολογία. Αυτό σημαίνει ότι πληρώνετε φόρους εισοδήματος αργότερα, όταν παίρνετε τα χρήματα έξω αντί για τώρα.
Οι συνεισφορές του σχεδίου Roth 401 (k) συνεισφέρονται με βάση την επιβολή φόρου. Αυτό σημαίνει ότι πληρώνετε φόρους εισοδήματος τώρα για το ποσό που συνεισέφερα στο σχέδιο, αλλά μόλις είναι εκεί, μπορεί να αυξηθεί χωρίς φόρους και να αποσυρθεί αφορολόγητα στη συνταξιοδότηση. Αυτές οι αφορολόγητες αναλήψεις μπορούν να είναι πολύ επωφελείς για εσάς όταν είστε στη δεκαετία του '70 της δεκαετίας του '70 και συλλέγετε επίσης την Κοινωνική Ασφάλιση.
Φορολογικά οφέλη του Roth 401 (k) s
Οι λογαριασμοί Roth προσφέρουν έναν από τους λίγους τρόπους για την πραγματική αύξηση των χρημάτων χωρίς φόρους. Όσο ακολουθείτε τους κανόνες, όλα τα ενδιαφέροντα, τα μερίσματα και τα κεφαλαιακά κέρδη στο Roth σας δεν θα φορολογηθούν ποτέ ξανά.
Αυτό έχει ορισμένα μοναδικά πλεονεκτήματα όσον αφορά τον προγραμματισμό της αποχώρησης και της περιουσίας:
- Οι κατανομές Roth δεν υπολογίζονται στον τύπο που καθορίζει το ποσό των παροχών κοινωνικής ασφάλισης που υπόκεινται σε φορολογία .
- Οι κατανομές Roth δεν υπολογίζονται στον τύπο που καθορίζει το ποσό των ασφαλίστρων του Medicare Μέρος Β που πληρώνετε.
- Με ένα Roth IRA, αντίθετα με έναν κανονικό IRA ή κανονικό 401 (k), δεν απαιτείται να ξεκινήσετε τις διανομές σε ηλικία 70 1/2 , ωστόσο οι καθορισμένοι λογαριασμοί Roth σε ένα σχέδιο 401 (k) υπόκεινται στους απαιτούμενους ελάχιστους κανόνες διανομής . Μπορείτε να αποφύγετε αυτές τις απαιτούμενες διανομές πατώντας το λογαριασμό σας στο Roth IRA κατά τη συνταξιοδότησή σας. Θυμηθείτε - ενώ παραμένετε εργαζόμενοι, δεν μπορείτε να κάνετε ανατροπή.
- Οι λογαριασμοί Roth μεταφέρονται χωρίς φόρους στους δικαιούχους σας.
Διαφορές στους Κανόνες Διανομής για Roth 401 (k) έναντι Προ φόρων 401 (k)
Με ένα σχέδιο 401 (k) ήδη από το 55, μπορείτε να πάρετε διανομές χωρίς ποινές, αρκεί να συνταξιοδοτηθείτε από την εταιρεία το 55 ή αργότερα.
Εάν συνταξιοδοτηθείτε πριν από την ηλικία των 55 ετών ή έχετε ένα παλιό σχέδιο 401 (k), θα χρειαστεί να περιμένετε μέχρι την ηλικία των 59 ½ για να πάρετε δωρεάν κατανομές. Αυτή η δυνατότητα να λαμβάνετε αποσύρσεις χωρίς ποινή στα 55 ή 59 1/2 ενδέχεται να μην ισχύει πάντα για τους λογαριασμούς Roth 401 (k).
Με μια κατανομή Roth 401 (k) ισχύει ένας ειδικός κανόνας 5 ετών. Προτού αποφύγετε το φόρο επί των διανομών, οι συνεισφορές σας Roth 401 (k) πρέπει να κρατηθούν για τουλάχιστον πέντε χρόνια, ακόμη και αν είστε άνω των 55 ετών ή άνω των 59 ετών.
Παράδειγμα: Εάν ξεκινήσατε να καταβάλλετε εισφορές Roth 401 (k) για πρώτη φορά στο ημερολογιακό έτος που κάνατε ηλικία 57 ετών, η πρώτη φορά που θα δικαιούστε δωρεάν κατανομές θα ήταν το ημερολογιακό έτος που κάνατε 62.
Σημείωση: Σε αντίθεση με τους Roth IRAs, οι λογαριασμοί Roth 401 (k) δεν επιτρέπουν πρόωρες αποσύρσεις για ποινές για πρώτες δαπάνες αγοραστή στο σπίτι.
Ποια είναι η αντιστοιχία του εργοδότη;
Εάν επιλέξετε την επιλογή Roth 401 (k) και η εταιρεία σας προσφέρει ένα αντίστοιχο όφελος εισφορών, ο αγώνας θα μεταφερθεί σε ένα κανονικό λογαριασμό πριν από τη φορολογία 401 (k) και θα υπόκειται στις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές και κανονική φορολογία κατά την απόσυρση. Όταν διαχωρίζετε από την επιχείρησή σας, θα μπορούσατε αργότερα να μεταφέρετε αυτές τις συνεισφορές στο Roth IRA σας και να πληρώσετε τους φόρους. Μην το κάνετε αυτό μέχρι να μιλήσετε πρώτα με έναν χρηματοοικονομικό σχεδιαστή για να δείτε αν είναι η καλύτερη κίνηση για το σχέδιο συνταξιοδότησής σας.
Πώς παίρνετε ένα Roth 401 (k);
Εάν είστε υπάλληλος, ρωτήστε τον εργοδότη σας εάν επιτρέπουν τη συμβολή του Roth 401 (k) και εάν δεν το επιθυμείτε και θα θέλατε να έχετε αυτήν την επιλογή, τότε εκφράστε την προτίμησή σας στους ανθρώπινους πόρους ή στον ιδιοκτήτη της επιχείρησης. Όχι όλα τα προγράμματα εργοδότη προσφέρουν αυτήν την επιλογή, αλλά καθώς περισσότεροι άνθρωποι έχουν μάθει και ζήτησαν μια επιλογή Roth, οι εργοδότες αποκρίνονται και τώρα προσφέρουν περισσότερα σχέδια.
Εάν είστε ιδιοκτήτης επιχείρησης με εργαζόμενους, μπορείτε να εξετάσετε τη δημιουργία ενός σχεδίου 401 (k) για την επιχείρησή σας που επιτρέπει τις συνεισφορές της Roth. Το κόστος διαχείρισης μπορεί να διαφέρει από πάροχο σε πάροχο, επομένως αγοράστε το κατάστημα.
Εάν είστε αυτοαπασχολούμενος χωρίς εργαζόμενους εκτός από τον / την σύζυγό σας , μπορείτε να δημιουργήσετε αυτό που μερικές φορές αναφέρεται ως σχέδιο ατομικού (k) ή Solo (k) που σας επιτρέπει να κάνετε συμβόλαια Roth 401 (k).
Σημείωση: Μπορεί να υπάρχει περίπτωση να έχουμε και τους δύο τύπους συνεισφορών 401 (k). Roth και προ φόρων. Συμβουλευτείτε έναν οικονομικό προγραμματιστή ή φοροτεχνικό για να ελέγξετε τις μοναδικές σας περιστάσεις για να δείτε αν αυτό είναι κατάλληλο.
Roth ή τακτική;
Το ερώτημα πολλών χιλιάδων δολαρίων είναι, μήπως έχει νόημα να πληρώνετε φόρο τώρα ή αργότερα; Η απάντηση εξαρτάται από τον φορολογικό σας συντελεστή τώρα και τον προβλεπόμενο φορολογικό συντελεστή σας κατά τη συνταξιοδότηση. Για τους περισσότερους ανθρώπους, είναι λογικό να φτάσουμε στη συνταξιοδότηση με ισορροπία τόσο των προ φόρων όσο και των αφορολόγητων λογαριασμών από τους οποίους μπορούμε να αντλήσουμε.
Αυτό σημαίνει ότι θα θέλατε να συμβάλλετε και στους δύο τύπους λογαριασμών στην πορεία. Σε γενικές γραμμές, οι εισφορές πριν από τη φορολογία έχουν τον πιο νόημα όταν ο φορολογικός σας συντελεστής είναι 28% ή μεγαλύτερος. Οι συνεισφορές του Roth έχουν μεγαλύτερη σημασία όταν ο φορολογικός σας συντελεστής είναι 25% ή χαμηλότερος.
IRS Πηγές
Για λεπτομερείς κανονισμούς σχετικά με τα σχέδια Roth 401 (k) επισκεφθείτε τον ιστότοπο του IRS, Συχνές ερωτήσεις σχετικά με το σχέδιο συνταξιοδότησης για ορισμένους λογαριασμούς Roth.