Roth Όρια Συνεισφοράς, Phaseouts Εισοδήματος, Συμμετοχές Spousal και περισσότερο
- $ 5.500 για αυτούς ηλικίας 49 ετών και κάτω
- $ 6.500 για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω (ηλικία χρήσης στο τέλος του ημερολογιακού έτους)
Αυτά τα όρια είναι τα ίδια με αυτά που ισχύουν για το 2015, το 2014 και το 2013. Για ακόμα μεγαλύτερα όρια, δείτε τον πίνακα στο κάτω μέρος αυτού του άρθρου. Αν και τα ποσά των εισφορών δεν άλλαξαν από τα επίπεδα του 2016, τα όρια εισοδήματος άλλαξαν ελαφρώς.
Κανόνες κερδοφόρου εισοδήματος για εισφορές 2017 ή 2016
Πρέπει να έχετε κερδίσει εισόδημα για να κάνετε μια συνεισφορά του Roth IRA.
Το ποσό του εισοδήματος που κερδίζετε πρέπει να είναι ίσο ή μεγαλύτερο από το ποσό της συνεισφοράς σας στο Roth IRA.
- Εάν έχετε αρκετό εισόδημα, εκτός από τη δική σας συνεισφορά Roth IRA, μπορείτε να κάνετε μια συνεισφορά Roth IRA για έναν μη-εργαζόμενο σύζυγο.
- Αν έχετε υπερβολικό εισόδημα, τότε δεν δικαιούστε να κάνετε συμβολή του Roth IRA.
Έχετε πολύ μεγάλο εισόδημα για να κάνετε μια συνεισφορά Roth;
- Για μεμονωμένους αρχειοθετητές - η δυνατότητα σας να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA το 2017 καταργείται, καθώς το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) φθάνει το εύρος των $ 118.000 - $ 133.000.
- Για το 2016, αυτό το εύρος ήταν $ 117.000 - $ 132.000.
- Για την παντρεμένη αρχειοθέτηση - η ικανότητά σας να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA καταργείται, καθώς το MAGI σας φτάνει τα $ 186.000 - $ 196.000 το 2017, από το όριο 2016 $ 184.000 - $ 194.000.
Εάν δικαιούστε να συνεισφέρετε με Roth IRA με βάση τα παραπάνω όρια εισοδήματος, τότε μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA εκτός από το πρόγραμμα συνταξιοδότησης που υποστηρίζεται από την εταιρεία σας.
Εάν το εισόδημά σας υπερβαίνει τα παραπάνω όρια, ίσως μπορέσετε να κάνετε μια μη εκπεστέα συνεισφορά του παραδοσιακού IRA και μετά ένα χρόνο αργότερα να το μετατρέψετε σε ένα Roth IRA.
Οι Roth IRAs προσφέρουν πολλά πλεονεκτήματα όπως η δυνατότητα να αποσύρουν τις αρχικές σας εισφορές ανά πάσα στιγμή χωρίς να υπόκεινται σε φόρους εισοδήματος ή κυρώσεις.
Επίσης, προσφέρουν σημαντικά πλεονεκτήματα μόλις αποσυρθούν. Οι περισσότεροι άνθρωποι που είναι επιλέξιμοι να κάνουν μια συνεισφορά Roth πρέπει να εξετάσουν το ενδεχόμενο αυτό.
Επιτρέπονται οι συζυγικές συνεισφορές
Εάν το εισόδημά σας είναι εντός των ορίων που περιγράφονται παραπάνω, μπορείτε να κάνετε μια συνεισφορά Roth IRA για έναν μη συνεργαζόμενο σύζυγο που δεν έχει εισόδημα από εργασία. Ονομάζεται συζυγική συνεισφορά του IRA .
2016 και 2017 Προθεσμίες συνεισφοράς
- Έχετε μέχρι τις 17 Απριλίου του 2017 να κάνετε τη συνεισφορά 2019 Roth IRA.
- Έχετε μέχρι τις 16 Απριλίου του 2018 να κάνετε τη συνεισφορά 2019 Roth IRA.
Συνεισφορές έναντι μετατροπών
Τα όρια εισφοράς και εισοδήματος που περιγράφονται ανωτέρω ισχύουν για τις εισφορές. Όταν μετατρέπετε έναν παραδοσιακό IRA σε ένα Roth IRA που δεν θεωρείται συνεισφορά - έτσι τα ποσά μετατροπής Roth δεν υπόκεινται στα παραπάνω όρια. Κάποτε ήταν ότι αν το εισόδημά σας ήταν πάνω από $ 100.000, δεν θα μπορούσατε να μετατρέψετε τα χρήματα του IRA σε ένα Roth, αλλά ο φορολογικός νόμος άλλαξε και το όριο εισοδήματος αφαιρέθηκε το 2010. Μπορείτε να μετατρέψετε τα χρήματα της IRA σε ένα Roth ανά πάσα στιγμή και δεν υπάρχει μέγιστο όριο για το ποσό που μπορείτε να μετατρέψετε.
Roth IRAs έναντι καθορισμένων λογαριασμών Roth
Ένας Roth IRA είναι διαφορετικός από ένα Roth 401 (k). Roth 401 (k) s αναφέρονται ως ορισμένοι λογαριασμοί Roth και τα όρια εισοδήματος που περιγράφονται παραπάνω δεν ισχύουν για τις συνεισφορές Roth 401 (k).
Τα όρια εισφορών Roth 401 (k) είναι τα ίδια με τα κανονικά όρια εισφορών 401 (k). Εάν ο εργοδότης σας προσφέρει έναν λογαριασμό 401 (k), μπορείτε να επικοινωνήσετε με τον διαχειριστή του σχεδίου για να δείτε εάν το σχέδιο επιτρέπει τη συμβολή του Roth.
Παραδοσιακό IRA ή Roth IRA;
Δεν είστε σίγουροι αν θα κάνετε μια κανονική συνεισφορά του IRA ή μια συνεισφορά Roth IRA; Ο παραδοσιακός IRA μπορεί να προσφέρει έκπτωση φόρου για το εισφερόμενο ποσό, ενώ ο Roth δεν το κάνει. Ωστόσο, όταν αποσύρετε χρήματα από έναν παραδοσιακό IRA, θα πληρώσετε φόρους, ενώ οι κατανομές από ένα Roth είναι αφορολόγητες.
Μπορεί ο Roth IRA να είναι διπλός ως ταμείο έκτακτης ανάγκης;
Μπορείτε πάντα να αποσύρετε τα ποσά της συνεισφοράς σας από ένα Roth και δεν πληρώνετε φόρους ή ποινές όταν το κάνετε αυτό. Σημαίνει ότι ένας Roth IRA μπορεί να κάνει διπλό τέλος ως ταμείο έκτακτης ανάγκης.
Τα ποσά συμβολαίων και τα όρια εισοδήματος καταλογίζονται στον πληθωρισμό
Το ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε, καθώς και τα όρια εισοδήματος, είναι και τα δύο αναπροσαρμόζονται στον πληθωρισμό, που σημαίνει ότι όσο υψηλότερος είναι ο ρυθμός πληθωρισμού, τόσο πιο πιθανό είναι να δείτε τα όρια να ανεβαίνουν.
Τα όρια εισφορών αυξάνονται στα $ 500 προσαυξήσεις. Οι περιορισμοί εισοδήματος αυξάνονται σε $ 1.000 προσαυξήσεις. Τα ιστορικά όρια παρατίθενται στον παρακάτω πίνακα.
| Ετος | Οριο | Αν ηλικία 50+ | Ενιαίο όριο MAGI | Παντρεμένος MAGI Limit |
|---|---|---|---|---|
| 2017 | $ 5.500 | $ 6.500 | 118.000 $ - 133.000 $ | $ 186.000 - $ 196.000 |
| 2016 | $ 5.500 | $ 6.500 | $ 117.000 - $ 132.000 | $ 184.000 - $ 194,00 |
| 2015 | $ 5.500 | $ 6.500 | 116.000 δολάρια - 132.00 δολάρια | $ 183.000 - $ 193.000 |
| 2014 | $ 5.500 | $ 6.500 | $ 114.000 - $ 129.000 | $ 181.000 - $ 191.000 |
| 2013 | $ 5.500 | $ 6.500 | $ 112.000 - $ 127.000 | 178.000 δολάρια - 180.000 δολάρια |
| 2012 | $ 5.000 | 6.000 δολάρια | $ 110.000 - $ 125.000 | $ 173.000 - $ 183.000 |
| 2011 | $ 5.000 | 6.000 δολάρια | $ 107.000 - $ 122.000 | 169.000 - 179.000 δολάρια |
| 2010 | $ 5.000 | 6.000 δολάρια | $ 105.000 - $ 120.000 | $ 167.000 - $ 176.000 |
| 2009 | $ 5.000 | $ 6.0004 | $ 105.000 - $ 120.000 | $ 167.000 - $ 176.000 |