Μπορείτε ακόμα να αποθηκεύσετε με έναν IRA
Ωστόσο, εξακολουθείτε να μπορείτε να εξοικονομήσετε χρήματα για τη συνταξιοδότησή σας με μια μη εκπεστέα εισφορά του IRA. Παρόλο που οι μη εκπεστέες συνεισφορές σας στο IRA δεν θα μειώσουν τους φόρους σας κατά το έτος που τις καταβάλατε, τα κέρδη από αυτά είναι αναβαλλόμενα από φόρο , ένα βασικό φορολογικό πλεονέκτημα ενός τακτικού IRA.
Μη εκπτώσιμες εισφορές IRA Βάση οικοδόμησης
Μπορεί να αποθαρρύνεστε όταν δεν λαμβάνετε κανένα άμεσο φορολογικό όφελος από μια μη εκπεστέα εισφορά του IRA. Ωστόσο, η αναβαλλόμενη φορολογική ανάπτυξη μπορεί να είναι σημαντική και μπορεί τελικά να καταστήσει τη συνεισφορά χρήσιμη, ειδικά εάν αναμένετε να έχετε χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή μετά τη συνταξιοδότησή σας από ό, τι τώρα.
Όταν λαμβάνετε τις κανονικές κατανομές IRA κατά τη συνταξιοδότησή σας, πληρώνετε φόρους για την ανάπτυξη. Ωστόσο, τυχόν μη εκπεστέες εισφορές αντιμετωπίζονται ως βάση σας . Δεδομένου ότι καταβάλατε πράγματι φόρο επί των χρημάτων όταν πραγματοποιήσατε τη συνεισφορά, δεν θα χρειαστεί να καταβάλετε φόρο πάλι αργότερα.
Για παράδειγμα, λέτε ότι πραγματοποιήσατε μια μη εκπεστέα συνεισφορά 2.000 $ πριν από ένα έτος και το υπόλοιπο του λογαριασμού σας, μέσω πρόσθετων εκπτώσεων και αύξησης των επενδύσεων , ανήλθε σε $ 20.000 όταν κάνετε ανάληψη. Αν κάνατε αναλήψεις 1.000 $ κατά τη συνταξιοδότησή σας, μόνο 900 δολάρια θα θεωρούνταν φορολογητέο εισόδημα, αφού το 10% (2.000 δολάρια διαιρούμενο με 20.000 δολάρια) ήταν μια επιστροφή μιας μη εκπεστέας βάσης.
Δεν είναι πάντα σαφές εάν οι μη εκπεστέες συνεισφορές του IRA είναι το καλύτερο μέρος για να αποθηκεύσετε τις αποταμιεύσεις σας για συνταξιοδότηση. Για παράδειγμα, αν αναμένετε ότι το εισόδημά σας (και ο φορολογικός συντελεστής σας) θα συνεχίσουν να αυξάνονται, ίσως θέλετε να πληρώσετε τους φόρους επί των κερδών καθώς πηγαίνετε, αντί να τα αναβάλλετε.
IRA περιορισμοί εισοδήματος
Οι κανόνες για τις συνεισφορές του IRA είναι περίπλοκοι και αξίζει να τις επανεξετάζουμε κάθε χρόνο.
Επιπλέον, τα όρια εισφορών μπορούν να διαφέρουν από έτος σε έτος. Για το οικονομικό έτος 2017:
- Αυτοί που είναι άνω των 50 ετών μπορούν να βγάλουν συνολικά 6.500 δολάρια σε παραδοσιακούς και Roth IRAs.
- Αυτοί οι 49 και νεότεροι μπορούν να βγάλουν συνολικό ποσό 5.500 δολαρίων στους παραδοσιακούς και τους Roth IRAs.
Αυτά τα όρια δεν ισχύουν για τις συνεισφορές ανατροπής ή την αποπληρωμή των αποζημιώσεων.
Ωστόσο, μπορεί να μην μπορείτε να αφαιρέσετε όλα όσα συμβάλλετε σε ένα παραδοσιακό IRA.
Αν είστε μισθωτός από μια εταιρεία που προσφέρει ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας , όπως το 401 (k) ή το 403 (b), αντιμετωπίζετε ορισμένα όρια εισοδήματος για την αφαίρεση των εισφορών σας από το IRA. Αυτό ισχύει ανεξάρτητα από το αν επιλέγετε πραγματικά να συμμετάσχετε στο σχέδιο συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας.
Για το φορολογικό έτος 2017, όσοι καλύπτονται από πρόγραμμα συνταξιοδότησης κατά την εργασία και καταθέτουν ως μοναδικός ή επικεφαλής νοικοκυριού κάνοντας 62.000 δολάρια ή λιγότερο είναι επιλέξιμοι να λάβουν την πλήρη έκπτωση, ενώ εκείνοι που καταθέτουν ως παντρεμένη αρχειοθέτηση ή ως ειδική χήρα $ 99.000 ή λιγότερο είναι επιλέξιμα για την πλήρη έκπτωση. Εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετώντας από κοινού και ο / η σύζυγός σας καλύπτεται από ένα σχέδιο χώρου εργασίας, αλλά δεν είστε, μπορείτε να αφαιρέσετε το πλήρες ποσό εάν κάνετε $ 184.000 ή λιγότερο.
Οι εκπτώσεις αφαιρούνται σταδιακά από εκεί καθώς αυξάνεται το εισόδημα.
Εκείνοι που είναι παντρεμένοι χωριστά υποβάλλονται σε αυστηρότερους κανόνες εισοδήματος, αν και όποιος διαχωρίζεται και διαμένει καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους θεωρείται ως ενιαίο από το IRS για τους σκοπούς αυτών των ορίων.
Από την άλλη πλευρά, εάν ούτε εσείς ούτε ο / η σύζυγός σας δικαιούστε να συμμετάσχετε σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας, τότε μπορείτε να προβείτε σε εκπτώσιμες συνεισφορές του ΙΡΑ , εφόσον εσείς (ή ο / η σύζυγός σας) έχετε κερδίσει εισόδημα, ανεξάρτητα από το ποσό.
Roth IRA ως εναλλακτική λύση
Πολλοί άνθρωποι που έχουν εισόδημα που υπερβαίνει τα όρια για μια κανονική παρακράτηση IRA μπορεί να εξακολουθούν να είναι επιλέξιμες για μια συνεισφορά Roth IRA, η οποία έχει σημαντικά υψηλότερα όρια εισοδήματος (βλέπε 2017 Roth IRA Limits Income ).
Εάν αυτό συμβαίνει για σας, είναι λογικό να επιλέξετε μια συνεισφορά του Roth IRA πάνω σε έναν μη εκπεστέο IRA .
Εξάλλου, αν και καμία από τις εισφορές δεν είναι εκπεστέα, με μια τακτική IRA η εισφορά αυξάνεται φορολογικά, αλλά η συμβολή του Roth IRA αυξάνεται χωρίς φόρους .