Από τους IRAs στις συντάξεις, μάθετε ποια είναι φορολογητέα
Παρακάτω είναι ένας κατάλογος των κοινών πηγών συνταξιοδοτικών εισοδημάτων, που κατατάσσονται σε φορολογητέο εισόδημα απόσυρσης, μερικώς φορολογητέο εισόδημα συνταξιοδότησης, και αφορολόγητα εισοδήματα απόσυρσης.
Χρησιμοποιήστε αυτή τη λίστα μόνο για γενικές οδηγίες. Πρέπει να χρησιμοποιήσετε τις κατευθυντήριες γραμμές IRS, οι οποίες μπορούν να αλλάξουν, ή έναν εξειδικευμένο φοροτεχνικό που είναι εξοικειωμένος με τα οικονομικά σας, για να σας δώσει έναν τελευταίο λόγο σχετικά με τα στοιχεία που θα οδηγήσουν σε φορολογητέο εισόδημα απόσυρσης.
Φορολογητέες πηγές συνταξιοδοτικού εισοδήματος
Αναμένουμε ότι όλα τα παρακάτω είδη εισοδημάτων από τη συνταξιοδότηση θα φορολογούνται με τους συνήθεις συντελεστές φόρου εισοδήματός σας.
- Αναλήψεις από προγράμματα συνταξιοδότησης: Εάν ένα σχέδιο χρηματοδοτήθηκε με δολάρια προ φόρων, είτε από εσάς είτε από τον εργοδότη σας, θα έχει ως αποτέλεσμα το εισόδημα από τη φορολόγηση όταν αποσυρθεί. Αναμείνετε σχεδόν όλες τις αποσύρσεις από τους IRA , 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES και άλλους παρόμοιους τύπους σχεδίων που θα φορολογηθούν.
- Συνταξιοδοτικά έσοδα: Οι περισσότερες συντάξεις φορολογούνται, ωστόσο, ορισμένα είδη στρατιωτικών συντάξεων ή συντάξεων αναπηρίας μπορεί να είναι εν μέρει ή εξ ολοκλήρου αφορολόγητα. Ο πάροχος της σύνταξής σας θα σας στείλει ένα έντυπο 1099 στην αρχή κάθε έτους που θα σας δείξει πόσα από τη σύνταξή σας είναι φορολογητέα.
- Έσοδα από επενδύσεις σε λογαριασμούς μη συνταξιοδότησης : Οι τόκοι, τα μερίσματα και τα κεφαλαιακά κέρδη που εμφανίζονται σε λογαριασμούς μη συνταξιοδότησης θα σας δηλώνονται σε έντυπο 1099 κάθε χρόνο και θα πληρώνετε φόρο για το μεγαλύτερο μέρος αυτού του τύπου εσόδων από επενδύσεις καθώς κερδίζονται. Η εξαίρεση θα είναι οποιαδήποτε κέρδη κεφαλαίου που εμπίπτουν στο μηδενικό ποσοστό φορολογικού συντελεστή - δεν πληρώνετε φόρο για το μέρος των κεφαλαιακών κερδών. Σημειώστε, ωστόσο, ότι οι τόκοι, τα μερίσματα και τα κεφαλαιουχικά κέρδη που εμφανίζονται στους λογαριασμούς με αναβαλλόμενη φορολογία , όπως οι IRA ή τα σχέδια 401 (k), δεν φορολογούνται κατά το έτος που εμφανίζονται. Αντ 'αυτού, όλα αυτά τα έσοδα από επενδύσεις εντός αυτών των τύπων λογαριασμών αναβάλλονται μέχρι να λάβετε μια ανάληψη. Κατά τη στιγμή της ανάληψης, το ποσό απόσυρσης φορολογείται.
- Αναλήψεις από προσόδου: Όταν λαμβάνετε αποσύρσεις από σταθερή ή μεταβλητή προσόδου (μία που δεν ανήκει σε IRA ή λογαριασμό συνταξιοδότησης), οι κανόνες του IRS αναφέρουν ότι το κέρδος πρέπει να αποσυρθεί πρώτα και αυτό το κέρδος φορολογείται ως συνηθισμένο εισόδημα. Μόλις αποσυνδεθεί όλο το κέρδος, θα αποσύρετε τη βάση κόστους ή τον κύριό σας. Οι αποσύρσεις βάσης δεν υπολογίζονται ως φορολογητέα εισοδήματα απόσυρσης.
Μερικώς φορολογητέο εισόδημα από τη συνταξιοδότηση
Οι ακόλουθες πηγές συνταξιοδοτικού εισοδήματος δεν φορολογούνται πλήρως.
- Κοινωνική Ασφάλιση: Οπουδήποτε από το μηδέν έως και το 85% του εισοδήματός σας από την Κοινωνική Ασφάλιση μπορεί να φορολογείται , αλλά ποτέ το 100% του. Εάν οι άλλες πηγές εισοδήματός σας είναι κάτω από τα κατώτατα όρια που θέτει η IRS, τότε όλα τα οφέλη σας θα είναι αφορολόγητα, αλλά αν οι άλλες πηγές εσόδων σας υπερβαίνουν το όριο, τότε ένας τύπος καθορίζει το ποσοστό των παροχών σας φορολογία. Τα καλά νέα είναι ότι το 15% των παροχών κοινωνικής ασφάλισης θα είναι πάντα αφορολόγητο.
- Ανεκπλήρωτες αποσύρσεις του IRA: Αν έχετε παραδοσιακές εισφορές IRA πριν από τη φορολογία καθώς και συνεισφορές IRA μετά τη φορολογία, τότε ένα μέρος κάθε μη εκπτώσιμης απόσυρσης του IRA μπορεί να θεωρηθεί κέρδος και ένα μέρος θα είναι η απόδοση της βάσης σας. Το μέρος του κέρδους θεωρείται φορολογητέο εισόδημα συνταξιοδότησης.
- Έσοδα από άμεση πρόσοδο που αγοράστηκε με χρήματα μετά φόρων : Όταν αγοράζετε μια άμεση πρόσοδο με χρήματα μετά από φόρους, ένα μέρος από κάθε πληρωμή που λαμβάνετε είναι τόκος και ένα μέρος είναι επιστροφή κεφαλαίου. Το τμήμα τόκων είναι φορολογητέο. Εάν η άμεση πρόσοδος αγοράστηκε με προ φόρων χρήματα, όπως σε ένα λογαριασμό IRA ή συνταξιοδότησης, όλο το εισόδημα θα φορολογείται.
- Έσοδα από την εξόφληση ενός ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής σε μετρητά: Τα ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής σε μετρητά έχουν βάση κόστους - που είναι συνήθως το σύνολο όλων των ασφαλίστρων που έχετε καταβάλει. Όταν εξοφλήσετε την πολιτική εάν η αξία σας σε μετρητά υπερβαίνει τη βάση σας, τότε αυτό το τμήμα θεωρείται κέρδος και θα είναι φορολογητέο. Προσοχή - εάν έχετε ένα εκκρεμές δάνειο για την πολιτική παίρνει πιο περίπλοκη. Αφού λάβετε ένα δάνειο από ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής, εάν τερματίσετε την πολιτική πριν από την αποπληρωμή του δανείου, τότε ένα μέρος του ποσού του δανείου μπορεί να γίνει φορολογητέο εισόδημα σε εσάς.
Αφορολόγητο εισόδημα συνταξιοδότησης
Και τελευταίο, αλλά εξίσου σημαντικό, το καλύτερο είδος εισοδήματος - το αφορολόγητο είδος. Οι ακόλουθες πηγές εσόδων είναι γενικά αφορολόγητες.
- Roth IRA αναλήψεις: Roth IRA αναλήψεις είναι αφορολόγητες εάν πληρούν τις απαιτήσεις Roth IRA απόσυρση . Επιπλέον, οι αποσύρσεις Roth IRA δεν περιλαμβάνονται στον τύπο που καθορίζει το ποσό της κοινωνικής σας ασφάλισης που φορολογείται, ούτε συμπεριλαμβάνονται στον τύπο που καθορίζει πόσα ασφάλιστρα του Medicare Part B θα πληρώσετε.
- Έσοδα από τόκους από δημοτικά ομόλογα: Τα περισσότερα έσοδα δημοτικών ομολόγων είναι απαλλαγμένα από ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος, αλλά μπορεί να υπόκεινται σε κρατικούς φόρους εισοδήματος για αυτή τη μορφή συνταξιοδοτικού εισοδήματος.
- Δάνεια από ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής
- Έσοδα από αντίστροφη υποθήκη: οι μηνιαίες πληρωμές ή τα κατ 'αποκοπή ποσά που εισπράττονται από αντίστροφη υποθήκη δεν φορολογούνται. Αυτό δίνει μια αντίστροφη υποθήκη ένα κρυφό πλεονέκτημα που πολλοί λαοί αγνοούν.
- Συνεισφορές μετά φόρους: Εάν εξοικονομήσετε χρήματα μετά από φόρους σε ένα σχέδιο 401 (k) ή σε άλλο σχέδιο επιχείρησης, τότε όταν αποσύρετε αυτό το τμήμα δεν είναι φορολογητέο.
- Οποιαδήποτε επιστροφή του κεφαλαίου ή του κόστους : Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι αγοράσατε μια μεταβλητή πρόσοδο με χρηματικά ποσά μετά από φόρους 10.000 $. Μπορείτε να το μετρητά σε ηλικία 60 ετών, όταν αξίζει $ 12.000. Τα 2.000 δολάρια κέρδους φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα. Τα 10.000 δολάρια είναι η βάση κόστους σας, ή το αρχικό κεφάλαιο και δεν είναι φορολογητέο εισόδημα για εσάς.
- Κέρδος από την πώληση του σπιτιού σας : Οι περισσότεροι άνθρωποι λαμβάνουν κέρδη από την πώληση της αρχικής τους κατοικίας χωρίς φόρους . Εάν το κέρδος είναι μικρότερο από 250.000 δολάρια για ένα ή λιγότερα από 500.000 δολάρια για τους παντρεμένους αρραβώνα, έχετε ζήσει στο σπίτι για τουλάχιστον δύο από τα τελευταία πέντε χρόνια και πληροίτε άλλες απαιτήσεις του IRS.
Όπως μπορείτε να δείτε από την παραπάνω λίστα, οι φόροι στη συνταξιοδότηση μπορεί να διαφέρουν σημαντικά ανάλογα με το πού προέρχεται το εισόδημα. Ωστόσο, με σωστή εξοικονόμηση και προγραμματισμό, μπορείτε να μειώσετε το συνολικό ποσό των φόρων που πληρώνετε κατά τη συνταξιοδότηση.