Εδώ είναι πώς οι ετήσιες προθεσμίες συμβολής του IRA λειτουργούν στην αρετή σας
Με απλά λόγια, οι παραδοσιακές IRAs μπορούν να προσφέρουν στους επενδυτές μια έκπτωση φόρου στις εισφορές πριν από τη φορολογία και μια αναβαλλόμενη φορολογική ανάπτυξη για το μέλλον, ενώ οι Roth IRAs προσφέρουν στους επενδυτές την ευκαιρία να επενδύσουν χρήματα μετά από φόρους σε λογαριασμούς απόσβεσης φόρου με δωρεάν διανομές συνταξιοδότηση. Φυσικά, αυτές οι διαφορές έρχονται με τις δικές τους κανονιστικές ρυθμίσεις και ακόμη και τα κριτήρια επιλεξιμότητας, τα οποία πρέπει να ληφθούν υπόψη όταν αποφασίζετε ποιος είναι ο καλύτερος για εσάς , αλλά μοιράζονται ένα κοινό πράγμα που είναι οι προθεσμίες συνεισφοράς τους.
Ετήσιες προθεσμίες συνεισφοράς IRA
Μπορείτε να συμβάλλετε στον παραδοσιακό σας ή τον Roth IRA ανά πάσα στιγμή, κάνοντας αρκετές μικρές συνεισφορές κατά τη διάρκεια του έτους ή μία εφάπαξ συνεισφορά. Τούτου λεχθέντος, οι εισφορές περιορίζονται με βάση το φορολογικό έτος. Τόσο οι παραδοσιακοί όσο και οι Roth IRA έχουν τα δικά τους όρια στις ετήσιες συνεισφορές και τους περιορισμούς των φορολογικών πλεονεκτημάτων τους, ανάλογα με παράγοντες όπως η κατάσταση κατάθεσης και το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα .
Δεδομένου ότι υπάρχουν ετήσια όρια εισφορών (και στην περίπτωση των παραδοσιακών IRA κάποια άμεσα φορολογικά οφέλη κατά το φορολογικό έτος κατά το οποίο πραγματοποιείται η εισφορά), πρέπει να ορίσετε το φορολογικό έτος στο οποίο θα καταλογιστούν οι συνεισφορές σας.
Για να κάνετε μια συνεισφορά για ένα συγκεκριμένο έτος, πρέπει να το κάνετε με την καταληκτική ημερομηνία υποβολής των φόρων για το συγκεκριμένο έτος.
Στις περισσότερες περιπτώσεις, αυτό σημαίνει ότι πρέπει να κάνετε τη συνεισφορά σας μέχρι τις 15 Απριλίου για να είναι επιλέξιμη για να θεωρηθεί ως εισφορά προηγούμενου έτους. Μετά την ημερομηνία αυτή, η συνεισφορά πρέπει να θεωρηθεί εισφορά του τρέχοντος έτους. Αυτό σημαίνει ότι οι επενδυτές έχουν στην πραγματικότητα 15 μήνες για να συμβάλουν στον IRA τους για ένα συγκεκριμένο φορολογικό έτος. Για παράδειγμα, για μια συμβολή του IRA του 2017, οι επενδυτές έχουν στην πραγματικότητα από την 1η Ιανουαρίου 2017 έως τις 16 Απριλίου 2018 να κάνουν τις εισφορές τους μέχρι το ετήσιο όριο. Οι ίδιες προθεσμίες ετήσιας συνεισφοράς ισχύουν για τις συνεισφορές του συζύγου του IRA, οι οποίες επιτρέπουν στους εργαζόμενους συζύγους να πραγματοποιήσουν μια πρόσθετη συνεισφορά του IRA για λογαριασμό ενός συζύγου που δεν εργάζεται.
Κατά τα περισσότερα έτη, η προθεσμία υποβολής των εισφορών του IRA για ένα δεδομένο οικονομικό έτος είναι συνήθως 15η Απριλίου του επόμενου έτους. Για το φορολογικό έτος 2018, η ετήσια προθεσμία συμμετοχής του IRA είναι η 17η Απριλίου 2018.
Όρια συμβολής για τους παραδοσιακούς και Roth IRAs
Το μέγιστο όριο συμβολής IRA για τους IRA είναι $ 5.500 για τα φορολογικά έτη 2017 και 2018. Ωστόσο, εάν είστε 50 ετών ή μεγαλύτεροι μέχρι το τέλος του έτους, μπορείτε να συνεισφέρετε επιπλέον $ 1.000, για ένα συνολικό όριο συνεισφοράς $ 6.500. Αυτά τα όρια ισχύουν τόσο για τους παραδοσιακούς όσο και για τους Roth IRAs. Παρόλο που ενδέχεται να δικαιούστε να συνεισφέρετε και στα δύο σχέδια, η συνδυασμένη συνεισφορά σας και στους δύο λογαριασμούς δεν μπορεί να υπερβαίνει το ανώτατο όριο (5.500 ή 6.500 δολάρια).
Η ικανότητα να δικαιούστε μερική ή πλήρη έκπτωση του φόρου εισοδήματος για μια παραδοσιακή συνεισφορά του IRA εξαρτάται από διάφορους παράγοντες, συμπεριλαμβανομένου του εισοδήματός σας και αν συμμετέχετε σε άλλο φορολογητέο πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Τα όρια εισοδήματος αλλάζουν επίσης με την πάροδο του χρόνου. Οι εισφορές του Roth IRA δεν εκπίπτονται από το φόρο, πραγματοποιούνται μετά από φόρους. Ωστόσο, κάποτε, τα χρήματα αυτά δεν φορολογούνται ξανά. Ακόμα και όταν το τραβάτε κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησης. Ενώ υπάρχουν ορισμένοι περιορισμοί, οι διανομές από τους Roth IRAs είναι αφορολόγητες. Προκειμένου να δικαιούστε ένα Roth IRA, υπάρχουν όρια εισοδήματος.
2017 Όρια συμβολής για τους IRAs
Roth μετατροπές IRA
Αντίθετα με τις παραδοσιακές συμβολές IRA ή Roth IRA, οι μετατροπές Roth δεν ακολουθούν τις ίδιες προθεσμίες όπως όταν μετατρέπετε τα παραδοσιακά περιουσιακά στοιχεία του IRA σε περιουσιακά στοιχεία Roth IRA, η μετατροπή δεν θεωρείται πραγματικά συμβολή.
Αυτά τα περιουσιακά στοιχεία του IRA θα είχαν ήδη υπολογιστεί ως μέρος των ετήσιων συνεισφορών για τα προηγούμενα έτη. Ως εκ τούτου, τα ποσά μετατροπής Roth δεν υπόκεινται στα ίδια όρια με τις συνεισφορές IRA και Roth IRA. Μπορείτε να μετατρέψετε τα χρήματα της IRA σε ένα Roth ανά πάσα στιγμή και δεν υπάρχει μέγιστο όριο στο ποσό που μπορείτε να μετατρέψετε.
Ενημερώθηκε από τον Scott Spann