Μάθετε πώς λειτουργούν τα φορολογικά προγράμματα
Εδώ είναι μερικά σημαντικά πράγματα που πρέπει να κατανοήσουμε για διάφορες φορολογικές αναβαλλόμενες εξοικονομήσεις και επενδυτικές επιλογές:
Τι σημαίνει να αναβληθεί κάτι;
Ένας λογαριασμός αναβάλλεται από φόρο αν δεν υπάρχει φόρος που οφείλεται στο εισόδημα που κερδίζεται στο λογαριασμό. Η δυνατότητα αναβολής των φόρων επί των αποδόσεων μιας επένδυσης ωφελεί τα άτομα με δύο διαφορετικούς τρόπους. Το κύριο όφελος έρχεται με τη μορφή φοροαπαλλαγής. Ως εναλλακτική λύση στην καταβολή φόρου επί των σημερινών αποδόσεων μιας επένδυσης, οι φόροι καταβάλλονται μόνο σε μια μελλοντική ημερομηνία, επιτρέποντας την αύξηση της επένδυσης χωρίς σημερινές φορολογικές επιπτώσεις. Το δευτερεύον όφελος των φορολογικών αναβαλλόμενων επενδύσεων είναι ότι συμβαίνουν συχνά κατά τη διάρκεια των εργάσιμων ετών, όταν τα κέρδη και οι φόροι είναι συνήθως υψηλότερα από τα κέρδη και τους φόρους κατά τη συνταξιοδότηση. Η χρήση ενός λογαριασμού αναβαλλόμενου φόρου είναι συνήθως μια σοφή απόφαση όταν βρίσκεστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα τώρα σε σύγκριση με το σκέλος φόρου εισοδήματος που αναμένετε να φορολογηθεί στο μέλλον όταν θα κάνετε αναλήψεις.
Ποια είναι τα παραδείγματα των φορολογικών λογαριασμών;
Ένα σχέδιο συνταξιοδότησης που υποστηρίζεται από εργοδότη (όπως ένα σχέδιο 401 (k) , 457 ή 403 (b) ) είναι ένα παράδειγμα ενός φοροαπαλλαγμένου οχήματος αποταμιευτικής συνταξιοδότησης που επιτρέπει στους συμμετέχοντες εργαζομένους να συνεισφέρουν ένα ποσοστό του μισθού τους πριν από τη φορολογία και να το κατευθύνουν σε έναν ή περισσότερους λογαριασμούς επενδύσεων.
Μια τακτική IRA (επίσης γνωστή ως παραδοσιακή) IRA είναι επίσης αναβαλλόμενη φορολογία. Η πρόσοδος και η αξία εξαγοράς μετρητών ενός ολόκληρου ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής λειτουργούν επίσης ως αναβαλλόμενοι φόροι. Μια Roth IRA δεν περιορίζεται μόνο στον φόρο. είναι ένας λογαριασμός χωρίς φόρο. Ένας Λογαριασμός Εξοικονόμησης Υγείας (HSA) είναι ένας φορολογικός ευνοούμενος λογαριασμός ταμιευτηρίου που παρέχει επίσης φορολογική αναβαλλόμενη αύξηση των κερδών.
Εάν χρησιμοποιούνται για να πληρώσουν για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα, οι ΥΑΕ είναι επίσης αφορολόγητες.
Πώς είναι διαφορετικός ο λογαριασμός που έχει αναβληθεί από έναν αφορολόγητο λογαριασμό;
Τα άτομα δεν μπορούν να δημιουργήσουν λογαριασμούς που απαλλάσσονται από τον φόρο. Εντούτοις, μπορούν να επενδύσουν σε ομόλογα τα οποία καταβάλλουν φόρους που απαλλάσσονται από τον φόρο. Τυπικά, οι τόκοι αυτοί απαλλάσσονται από τον ομοσπονδιακό φόρο. Ωστόσο, εάν το ομόλογο αντιπροσωπεύει το χρέος ενός κράτους διαφορετικού από την κατοικία του ατόμου, οι τόκοι αυτοί φορολογούνται με την επιστροφή του φόρου εισοδήματος του κράτους .
Πώς λειτουργεί εάν ένας λογαριασμός δεν αναβάλλεται από τον φόρο;
Όλες οι επενδύσεις έχουν τη δυνατότητα να πληρώνουν εισόδημα, αύξηση αξίας ή και τα δύο. Το εισόδημα προέρχεται από δύο κύριες πηγές: τόκοι και μερίσματα. Εάν μια επένδυση πραγματοποιείται σε φορολογητέο λογαριασμό, το εισόδημα προστίθεται στο φορολογητέο εισόδημα του ιδιοκτήτη για το έτος και έχει ως αποτέλεσμα υψηλότερη φορολογική υποχρέωση. Οποιαδήποτε πώληση περιουσιακών στοιχείων που κατέχονται σε φορολογητέο λογαριασμό που πωλούνται για περισσότερα από όσα επενδύθηκαν θα έχει επίσης ως αποτέλεσμα την αύξηση του εισοδήματος και του φόρου εισοδήματος. Δεν θα οφειλόταν κανένας φόρος εάν οι ίδιες επενδύσεις κρατούνταν σε λογαριασμό αναβαλλόμενου φόρου - ένα σημαντικό πλεονέκτημα για τη διακράτηση επενδύσεων σε έναν τέτοιο φορολογημένο λογαριασμό.
Μέχρι πότε αναβάλλεται ο φόρος;
Μια μέρα, θα πληρώσετε τον φόρο. Ωστόσο, η φορολογική υποχρέωση δεν ενεργοποιείται από την απόδοση των επενδύσεων.
Αντ 'αυτού, θα οφείλετε φόρο με βάση το ποσό των χρημάτων που διανέμετε στον εαυτό σας, συνήθως για να πληρώσετε για τα πράγματα που μπορεί να θέλετε ή να χρειαστείτε. Ως εκ τούτου, σε μια ιδανική κατάσταση, το εισόδημα δεν φορολογείται μέχρι τη συνταξιοδότησή σας, όταν ενδέχεται να είστε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα . Ακόμη και αν η φορολογική σας κατηγορία δεν μειώνεται κατά τη συνταξιοδότησή σας, εξακολουθείτε να υπάρχει πιθανότητα να επωφεληθείτε από έναν αναβαλλόμενο φόρο, διότι είναι πολύ καλύτερο να πληρώνετε φόρους στο μέλλον από ό, τι σε κάθε έτος από τώρα μέχρι που θα τους πληρώσατε.
Θα πάρω μια φορολογική έκπτωση;
Λάβετε υπόψη ότι ορισμένοι φορολογικοί αναβαλλόμενοι λογαριασμοί , όπως το 401 (k) ή το εκπεστέο IRA προβλέπουν μια φορολογική έκπτωση κατά το έτος που κάνετε την εισφορά. Όμως, όλοι οι φορολογικοί λογαριασμοί που έχουν αναβληθεί δεν δημιουργούν μια τέτοια έκπτωση. Και στις δύο περιπτώσεις, ο αναβαλλόμενος φόρος προβλέπει την αναβολή του φόρου σε κάθε επόμενο έτος.
Ενημερώθηκε από τον Scott Spann