Πώς οι ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων και οι επιχειρηματίες μπορούν να υπερφορτώσουν το χαρτοφυλάκιό τους
Ενώ μπορεί να ακούγεται βαρετό, αυτή η διάκριση σημαίνει ότι το Roth 401 (k) είναι, για όλους τους σκοπούς και τους σκοπούς, ένα από τα μοναδικά βέλτιστα φορολογικά καταφύγια που επινοήθηκε ποτέ στην ιστορία των Ηνωμένων Πολιτειών. Τίποτα δεν έρχεται κοντά στο να σας επιτρέψει να αποθέσετε τόσα χρήματα, να τα συνθέσετε για δεκαετίες και στη συνέχεια να ζήσετε από το παθητικό εισόδημα χωρίς ποτέ να στείλετε τίποτα στην ομοσπονδιακή ή κρατική κυβέρνηση ξανά. Για τους αυτοαπασχολούμενους και τους συζύγους τους που εργάζονται χωρίς εργαζόμενους, η δημιουργία ενός αποκαλούμενου Σχεδίου "Ένα Συμμετέχοντα Roth 401 (k)", ή περισσότερο γνωστό ως Individual Roth 401 (k), μπορεί να είναι ένα από τα τα πιο εξαιρετικά εργαλεία οικοδόμησης πλούτου στο οπλοστάσιο.
Τι είναι ένα ξεχωριστό σχέδιο Roth 401 (k);
Για όλες τις προθέσεις και σκοπούς, ένα σχέδιο Roth 401 (k) είναι ταυτόσημο με ένα σχέδιο Roth 401 (k) που έχει δημιουργηθεί από μια επιχείρηση εκτός από το ότι ο αυτοαπασχολούμενος δεν έχει εργαζόμενους. Αυτό καθιστά δυνατή την αποφυγή παρενοχλήσεων όπως η αποκαλούμενη "δοκιμασία διακρίσεων", η οποία περιλαμβάνει τον υπολογισμό των τύπων για να βεβαιωθείτε ότι δεν ευνοείτε τα ανώτατα καταβληθέντα στελέχη. ένα ζήτημα που σας απασχολεί, και ενδεχομένως ο / η σύζυγός σας, είναι οι μόνοι που εμπλέκονται.
Είναι ιδανικό για αυτοαπασχολούμενους άνδρες και γυναίκες που είτε είναι ιδιοκτήτες μίας μικρής επιχείρησης χωρίς εργαζόμενους, κάνουν πολλή εργασία ανεξάρτητα, παράγουν έσοδα από διαβουλεύσεις ή άλλως ασκούν δραστηριότητα που έχει ως αποτέλεσμα εισόδημα. Σε αντίθεση με τον πλησιέστερο ανταγωνιστή του, το SEP-IRA , που μερικές φορές αποκαλείται "Αυτοαπασχολούμενος 401 (k)", δίνει τη δυνατότητα να αφαιρεθούν αρκετά περισσότερα χρήματα κάθε δώδεκα μήνες, λόγω του τρόπου με τον οποίο υπολογίζονται τα όρια εισφορών και ταίριασμα.
Ένα παράδειγμα για το πώς λειτουργεί ένα σχέδιο Roth 401 (k)
Για να καταδείξουμε πόσο ακραία μπορεί να είναι για υπεραυβοληπτικούς και επιθετικούς επενδυτές: Υπό τις σωστές συνθήκες, ένα επιτυχημένο παντρεμένο ζευγάρι το 2015 θα μπορούσε να βάλει μέχρι και $ 106,000 μεταξύ των δύο αυτών σε αυτά τα καταφύγια. Για λόγους προοπτικής, παρουσιάστε έναν εύπορο σύζυγο, ηλικίας 30 ετών, που βρίσκεται στην κορυφή της κατανομής του εισοδήματος των νοικοκυριών . Εγκαθιστούν το νέο συνταξιοδοτικό τους σύστημα και το χρηματοδοτούν, κερδίζοντας ένα καλό ποσοστό απόδοσης για τις επενδύσεις τους κάθε χρόνο για 35 χρόνια, που ποτέ δεν έλειπε μια συμβολή Individual Roth 401 (k). Αγνοώντας εντελώς τις πιθανές μελλοντικές αυξήσεις στα όρια των εισφορών, καθώς και τις λεγόμενες συνεισφορές "catch-up" που επιτρέπουν σε αυτά τα 50 έτη και άνω να καταθέσουν ακόμη περισσότερα χρήματα κάθε χρόνο, μέχρι να φτάσουν τα 65, 28.728.583 δολάρια σε αφορολόγητο πλούτο. Με την υποτιθέμενη απόδοση μερίσματος 3%, θα εισπράττουν περίπου 861.857 δολάρια σε μετρητά ανά έτος. Θα μπορούσαν να αποσύρουν αυτά τα χρήματα και, σύμφωνα με τους ισχύοντες κανόνες, ο φορολογικός τους συντελεστής δεν θα ήταν τίποτα. Μηδέν. Μιλάμε για $ 71.821 + το μήνα σε κρύο, ρευστό, εισόδημα μετρητών και κανένα από αυτά δεν πηγαίνει στο Υπουργείο Οικονομικών. Εάν ήθελαν, θα μπορούσαν να επιτεθούν σε ολόκληρο το λογαριασμό και να ξοδέψουν το κύριο, επίσης.
(Φυσικά, θα πρέπει να κάνετε μια προσαρμογή του πληθωρισμού για να υπολογίσετε ισοδύναμη αγοραστική δύναμη τριάντα πέντε χρόνια, αλλά εξακολουθεί να είναι πολλά μετρητά που φθάνουν σαν ρολόι).
Αυτό το χαρακτηριστικό γνώρισμα του πλούτου-οικοδόμησης-στεροειδών του Individual Roth 401 (k) ανησυχεί με ορισμένα μέλη του Κογκρέσου και ακόμη και τον Πρόεδρο Ομπάμα, ο οποίος θέλησε να θέσει όρια στην ισορροπία λογαριασμού που μπορείτε να διατηρήσετε στο Roth IRA ή σε άλλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης με ανώτατο όριο 3.000.000 δολάρια . Η πολιτική βούληση δεν ήταν εκεί για να το κάνει, αλλά αυτό θα μπορούσε να αλλάξει, ώστε να είναι ένας κίνδυνος που θα έπρεπε να εξετάσετε. Παρόλα αυτά, θα εξακολουθούσατε να είστε καλύτεροι από ό, τι διαφορετικά θα είχατε αν δεν χρησιμοποιούσατε το Individual Roth 401 (k) ως νομική δομή μέσω της οποίας διατηρήσατε τα αποθέματα μπλε τσιπ σας . Η παροιμιώδης τούρτα είναι ακόμα γλυκιά, είναι μόνο θέμα γλυκιά.
Τα μειονεκτήματα για τους αυτοαπασχολούμενους που θέλουν να δημιουργήσουν ένα άτομο Roth 401 (k)
Ενώ συχνά είναι η καλύτερη επιλογή εάν πληρείτε τις προϋποθέσεις, υπάρχουν μερικά πράγματα που κάνουν ένα Individual Roth 401 (k) ελαφρώς λιγότερο από τέλειο. Αυτά περιλαμβάνουν:
- Η δημιουργία ενός ατομικού σχεδίου Roth 401 (k) μπορεί να είναι μια πολύ αρχική γραφική εργασία. Αξίζει τον κόπο.
- Ένα άτομο Roth 401 (k), σε αντίθεση με έναν Roth IRA, απαιτεί υποχρεωτικές διανομές μόλις φτάσετε στην ηλικία των 70,5 ετών. Εντούτοις, ίσως μπορείτε να μεταβιβάσετε τα περιουσιακά σας στοιχεία Roth 401 (k) στο Roth IRA σας, μόλις δεν είστε πλέον μισθωτός, περνώντας αποτελεσματικά από αυτό. Δεν πρέπει απολύτως να επιχειρήσετε μια τέτοια στρατηγική χωρίς να συμβουλευτείτε έναν εξειδικευμένο φορολογικό εμπειρογνώμονα ο οποίος θα πρέπει να μπορεί να επιβεβαιώσει γραπτώς εάν μπορεί ή όχι να γίνει στην περίπτωσή σας.
- Τα φορολογικά οφέλη Roth επρόκειτο να λήξουν το 2010, αλλά το Κογκρέσο αποφάσισε να το επεκτείνει στο νόμο για την προστασία των συντάξεων του 2006. Είναι θεωρητικά δυνατό το πρόγραμμα να τελειώσει κάποια μέρα, αλλά αυτό δεν θα έπρεπε να απομακρύνει πολλά από τα πλεονεκτήματα που απολαμβάνετε στο παρόν ένα μεμονωμένο Roth 401 (k) είναι ακόμα καλύτερο από έναν κανονικό λογαριασμό μεσιτείας απλής-βανίλιας.
- Δεν είναι όλα τα μεσιτικά γραφεία προσφέρουν μεμονωμένα προϊόντα Roth 401 (k), όπως είναι απίστευτο όπως αυτό ακούγεται σε αυτή την ημέρα και ηλικία. Προς το παρόν, το E-Trade και η πρωτοπορία, αλλά ο Charles Schwab, ένας από τους μεγαλύτερους διαμεσολαβητές στον κόσμο, δεν το κάνει! Όταν μίλησα σε εκπρόσωπο εξυπηρέτησης πελατών για το θέμα αυτό, δεν μπορούσαν να παράσχουν καμιά καθοδήγηση σχετικά με το γιατί η διοίκηση είχε παραμελήσει να προσφέρει ένα τέτοιο απίστευτο φορολογικό καταφύγιο όταν πολλοί ανταγωνιστές έκαναν, ούτε επιβεβαίωσαν ότι είχαν οποιαδήποτε πρόθεση να το πράξουν στο μέλλον. Και πάλι, αυτό δεν αποτελεί σοβαρή ανησυχία εκτός από τη δυνητική διαφοροποίηση των περιουσιακών στοιχείων σας μεταξύ διαφορετικών χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων.
- Δεν μπορείτε να αλλάξετε το μυαλό σας σχετικά με τις συνεισφορές Roth 401 (k), μεταφέροντάς τις στο παραδοσιακό σας 401 (k) και λαμβάνοντας τη φορολογική έκπτωση, αργότερα. Μόλις γίνει, έχει γίνει. Είναι μια καλύτερη διαπραγμάτευση μακροπρόθεσμα, ούτως ή άλλως, γι 'αυτό προτείνω να την δεχτείτε χωρίς υπερβολική καταγγελία. Αυτό δεν είναι τραγωδία.
- Υπό τις περισσότερες συνθήκες, μεμονωμένα σχέδια Roth 401 (k) με περιουσιακά στοιχεία άνω των 250.000 δολαρίων απαιτούν ετήσια καταχώρηση IRS στο έντυπο 5500-SF. Παίρνετε το έντυπο από το Τμήμα Εργασίας και, προς το παρόν, υπάρχουν μόνο τρεις σελίδες. Ναι, είναι ένας πόνος, αλλά δεν είναι λίγο περισσότερη δουλειά κάθε χρόνο που αξίζει να κρατήσει χιλιάδες ή και εκατομμύρια δολάρια της καθαρής αξίας της οικογένειάς σας από τα χέρια των πολιτικών που θα το ξοδέψουν;
Ανεξαρτήτως, θα υποστήριζα ότι όποιος μπορεί να επωφεληθεί από αυτά τα φορολογικά καταφύγια πιθανότατα θα έπρεπε. Το ελάχιστο απαιτεί συνάντηση με τον εξειδικευμένο φοροτεχνικό σας για να συζητήσετε σοβαρά το θέμα. Οι συνέπειες σε όρους πραγματικών δολαρίων και σεντ είναι βαθιά.