Κατανόηση σημερινών και ιστορικών ορίων συμβολής του IRA
Παραδοσιακά όρια συμβολαίων IRA και Roth IRA
| ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΟ ΕΤΟΣ | Ηλικία 49 ετών και κάτω | ΗΛΙΚΙΑ 50 & ΑΝΩ |
| 2002-2004 | $ 3.000 | 3.500 δολάρια |
| 2005 | $ 4.000 | 4,500 δολάρια |
| 2006-2007 | $ 4.000 | $ 5.000 |
| 2008 | $ 5.000 | 6.000 δολάρια |
| 2009 | $ 5.000 | 6.000 δολάρια |
| 2010 | $ 5.000 | 6.000 δολάρια |
| 2011 | $ 5.000 | 6.000 δολάρια |
| 2012 | $ 5.000 | 6.000 δολάρια |
| 2013 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2014 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2015 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2016 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2017 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2018 | $ 5.500 | $ 6.500 |
Καθώς διερευνάτε αυτά τα όρια, πιθανότατα θα παρατηρήσετε ότι τα όρια εισφορών των παραδοσιακών IRA και τα όρια εισφορών του Roth IRA εγγράφονται στον αμερικανικό φορολογικό κώδικα με τον τρόπο που είναι πάντα πανομοιότυπα. Ένας επενδυτής μπορεί να συνεισφέρει είτε σε ένα παραδοσιακό IRA είτε στο Roth IRA, είτε να κατανείμει τη συνεισφορά μεταξύ των δύο, αλλά εξακολουθεί να ισχύει το όριο συνδυασμένης ετήσιας συνεισφοράς. Για παράδειγμα, το 2017, αν ήταν 28 ετών, θα μπορούσατε να συνεισφέρετε συνολικά 5.500 δολάρια είτε στον παραδοσιακό IRA είτε στον Roth IRA χωρίς να υπερβείτε τα όρια των εισφορών και να χτυπήσετε με σημαντικές κυρώσεις.
Αναφερόμενος διαφορετικά, αν βάλετε 2.000 δολάρια σε έναν παραδοσιακό IRA, δεν θα μπορούσατε να βάζετε περισσότερα από 3.500 δολάρια σε έναν Roth IRA το ίδιο έτος.
Από την άλλη πλευρά, μπορείτε να χρηματοδοτήσετε το μέγιστο ποσό είτε σε έναν Roth IRA και στον Παραδοσιακό IRA και εξακολουθείτε να επωφεληθείτε από ένα άλλο συνταξιοδοτικό σχέδιο που χρηματοδοτείται από εργοδότες, όπως το 401 (k) , το 403 (b) , το SIMPLE IRA ή ακόμα και το SEP -IRA .
(Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με αυτούς τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, διαβάστε τον οδηγό μου σχετικά με τα όρια συμβολαίου συνταξιοδότησης.)
Πώς καθορίζονται τα όρια συμβολής του IRA;
Σύμφωνα με τον παρόντα νόμο, τα όρια εισφορών των παραδοσιακών IRA και Roth IRA θα αυξηθούν με το ρυθμό πληθωρισμού στα $ 500. Αυτός είναι ο λόγος που το όριο εισφοράς δεν αυξάνεται σε μερικά χρόνια. ο πληθωρισμός δεν ήταν αρκετά υψηλός ώστε να ενεργοποιήσει την επόμενη αύξηση, οπότε παρέμεινε σταθερός.
Παρακαλώ σημειώστε ότι τόσο τα παραδοσιακά όρια συμβολής του IRA όσο και του Roth IRA είναι "use-it-or-lose-it". Δεν μπορείτε να τα μετακινήσετε προς τα εμπρός σε ένα μελλοντικό έτος. Η τελευταία προθεσμία για την τήρηση του ορίου συνεισφοράς είναι η αρχική προθεσμία υποβολής φόρου, συνήθως στις 15 Απριλίου, εκτός αν πέσει σε ένα Σαββατοκύριακο. Για παράδειγμα, εάν θέλετε να χρηματοδοτήσετε το λογαριασμό συνταξιοδότησης μέχρι τη μέγιστη επιτρεπόμενη συνεισφορά για το φορολογικό έτος 2017, θα πρέπει μέχρι τις 17 Απριλίου 2017 να λάβετε τα χρήματα στο λογαριασμό.
Χρηματοδότηση των παραδοσιακών ή / και Roth IRAs σας
Κατά τη χρηματοδότηση του Παραδοσιακού IRA ή του Roth IRA, οι συνεισφορές δεν πρέπει να γίνονται ταυτόχρονα με ένα κατ 'αποκοπή ποσό. Για παράδειγμα, αν ήσασταν 55 ετών το 2016 και ήθελα να βγάλω 125 δολάρια από τον έλεγχο λογαριασμού σας αυτόματα κάθε εβδομάδα για ολόκληρο το έτος για να χρηματοδοτήσετε το λογαριασμό σας Roth IRA, θα μπορούσατε να το κάνετε αυτό.
Μέχρι το τέλος του έτους, θα είχατε καταθέσει ακριβώς $ 6.500, τα οποία σας επιτρέπεται το μέγιστο.
Υπάρχουν ορισμένοι περιορισμοί εισοδήματος σχετικά με το αν μπορείτε ή όχι να χρηματοδοτήσετε έναν παραδοσιακό IRA και να πάρετε τη φορολογική έκπτωση ή να χρηματοδοτήσετε ένα Roth IRA εντελώς. Εάν δικαιούστε και τα δύο, ένας Roth IRA είναι σχεδόν πάντα η καλύτερη επιλογή ως Roth IRA είναι το πλησιέστερο πράγμα σε ένα τέλειο φορολογικό καταφύγιο που υπάρχει στις Ηνωμένες Πολιτείες για τον τυπικό επενδυτή .
Υπάρχει πληθώρα κανόνων γύρω από τους παραδοσιακούς IRAs και τους Roth IRAs, ιδίως με την απόσυρση των χρημάτων πριν φτάσετε στην ηλικία 59,5 ετών. Αν βρεθείτε να χρειάζεστε τα χρήματά σας, υπάρχουν οκτώ τρόποι να αποφύγετε ενδεχομένως την ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης που ισχύει για οποιονδήποτε άλλο φόρο που ενδέχεται να οφείλεται .