Πώς λειτουργεί η Πρώτη Ποινική Διανομή του IRA

Και γιατί θα πρέπει να αποφύγετε τα χρήματα συνταξιοδότησης νωρίς

Πληρώνετε μια ποινή πρώιμης απόσυρσης από τον IRA όταν παίρνετε χρήματα από την IRA πριν φτάσετε στην ηλικία των 59 ½ ετών. Τα καλά νέα είναι ότι η μεταφορά ενός IRA από έναν λογαριασμό σε άλλο δεν θεωρείται διανομή, οπότε μπορείτε ελεύθερα να αλλάξετε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα ανά πάσα στιγμή χωρίς να ανησυχείτε για ποινικό τέλος.

Εάν νομίζετε ότι χρειάζεστε χρήματα και ο IRA σας είναι ο μόνος τόπος που μπορείτε να το πάρετε, βεβαιωθείτε ότι γνωρίζετε πώς λειτουργεί ο ποινικός φόρος προτού αποφασίσετε να εξαργυρώσετε μέρος του IRA σας.

Πώς λειτουργεί η ποινική ρήτρα πρόωρης απόσυρσης του IRA; Ακολουθεί ένα παράδειγμα.

Ας υποθέσουμε ότι είστε 54 ετών και παίρνετε 10.000 δολάρια από τον παραδοσιακό IRA σας.

• Τα $ 10.000 εμφανίζονται ως εισόδημα στην πρώτη σελίδα της φορολογικής σας δήλωσης (στη γραμμή 15α και 15β σε κανονική φόρμα 1040).
• Αυτά τα έσοδα περιλαμβάνονται μαζί με τις άλλες πηγές εισοδήματός σας για τον προσδιορισμό του συνολικού ποσού του οφειλόμενου φόρου για το έτος.
• Το ποσό του οφειλόμενου φόρου επί των 10.000 δολαρίων θα εξαρτηθεί από το συντελεστή φόρου εισοδήματός σας, ο οποίος καθορίζεται από το σύνολο των εσόδων και των εκπτώσεων σας.
• Εκτός από τον φόρο επί της πρόωρης απόσυρσης των 10.000 δολαρίων, αξιολογείται ποινή ποινής 10% για την απόσυρση.
• Σε αυτό το σενάριο, αυτό θα ήταν επιπλέον $ 1.000 φόρου οφειλόμενο επιπλέον των συνήθων φόρων εισοδήματός σας.

Εάν είχατε τουλάχιστον 1.000 δολάρια υψηλότερους φόρους που είχαν παρακρατηθεί κατά τη διάρκεια του έτους από ό, τι θα χρειαστείτε για να καλύψετε τον κανονικό σας φόρο, τότε, παρά την πρόωρη αποχώρηση του IRA, δεν θα οφείλονταν πρόσθετοι φόροι.

Σημασία αν δεν είχατε πάρει την πρώιμη απόσυρση του IRA, θα είχατε επιστρέψει τουλάχιστον 1.000 δολάρια. Λόγω του χρηματικού φόρου, δεν λαμβάνετε την επιστροφή χρημάτων.

Εάν δεν πληρώσατε επαρκώς κατά τη διάρκεια του έτους, θα οφείλατε στη φορολογική σας προθεσμία, και θα μπορούσατε επίσης να χτυπήσετε με μια πρόσθετη ποινή προς την IRS για υποπληρωμές φόρων.

Για να αποφευχθεί αυτό, όταν παίρνετε τη διανομή σας IRA, είναι καλύτερο να έχετε τους φόρους που παρακρατούνται απευθείας από τη διανομή. Έτσι, εάν λάβατε πρόωρη διανομή 10.000 δολαρίων και είχατε 30% στους φόρους, θα λάβετε επιταγή για 7.000 δολάρια και 3.000 δολάρια θα σταλεί απευθείας στο IRS για φόρους.

Αποφυγή του Φόρου Ποινής

Αν χρησιμοποιείτε μια πρώιμη διανομή IRA για την εξόφληση των χρεών, σκεφτείτε ξανά. Οι λογαριασμοί συνταξιοδότησης ενδέχεται να παρέχουν ορισμένες μορφές προστασίας των πιστωτών. Μάθετε περισσότερα στο Προτού εξαργυρώσετε ένα 401 (k ). Πολλοί από τους κανόνες προστασίας των πιστωτών που ισχύουν για το 401 (k) s ισχύουν επίσης για τους IRA.

Είναι δύσκολο να εξοικονομήσετε αρκετά για να αναπληρώσετε έναν λογαριασμό μετά από μια έγκαιρη απόσυρση. Θα πρέπει να σκεφτείτε τα χρήματά σας ως IRA φωλιά σας. Κάνετε ό, τι μπορείτε για να αποφύγετε την πρόωρη απόσυρση. Εάν πρέπει να λάβετε κεφάλαια από τον IRA σας, δείτε εάν μπορείτε να επωφεληθείτε από μια εξαίρεση από τον ποινικό φόρο .

Ο προαναφερόμενος ποινικός φόρος ισχύει επίσης για τις πρόωρες αποσύρσεις από τους λογαριασμούς 401 (k).

Μόλις φθάσετε σε ηλικία 59 1/2 (ή ηλικία 55 σε ορισμένες περιπτώσεις για σχέδιο 401 (k) ), ο ποινικός φόρος δεν θα ισχύει πλέον στις αναλήψεις. Σε εκείνο το σημείο, κάθε απόσυρση γίνεται κανονικό φορολογητέο εισόδημα σε εσάς. Καλύπτουν αυτούς τους κανόνες στους φόρους για τις κανονικές αναλήψεις IRA .

Κοστη ΕΥΚΑΙΡΙΑΣ

Η ποινή και οι φόροι ίσως να μην φαίνονται τόσο απότομες από την αρχή, αλλά να θυμάστε ότι τα ίδια 11.000 δολάρια σήμερα θα ανέρχονταν σε 26.000 δολάρια δεκαπέντε χρόνια κάτω από το δρόμο αν οι επενδύσεις σας κέρδισαν 6% επιστρέφουν ετησίως.

Ρωτήστε τον εαυτό σας, αυτή είναι η καλύτερη επιλογή μου;