Όρια συνταξιοδοτικών προγραμμάτων για εκπαιδευτικούς και μη κερδοσκοπικούς υπαλλήλους
Εδώ είναι το ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε στο σχέδιο 403 (b) σας το 2017:
403 (β) Όρια συνεισφοράς για το 2017
Αυτά τα ποσά ενδέχεται να αλλάζουν από έτος σε έτος, αλλά θα παραμείνουν τα ίδια με τα όρια εισφορών 2016. Για το 2017, το μέγιστο ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα σχέδιο 403 (b) είναι $ 18.000 ($ 24.000 αν ηλικία 50 ετών ή άνω) ή το 100% της αποζημίωσης.
Εκτός από τα όρια εισφορών των εργαζομένων, περισσότερα χρήματα μπορούν να διατεθούν σε ένα 403 (β) εάν ο εργοδότης προσφέρει συνεισφορές αντιστοίχισης. Για τα σχέδια που αντιστοιχούν σε έναν εργοδότη, το συνολικό όριο συνεισφοράς είναι $ 54.000. Το όριο εισφοράς των εργαζομένων παραμένει το ίδιο όπως παραπάνω, αλλά ο εργοδότης μπορεί να επιλέξει να προσθέσει μέχρι και άλλα 36.000 δολάρια (έως το μέγιστο ποσό των 54.000 δολαρίων το 2017).
Ποια είναι τα κύρια οφέλη της συμβολής σε ένα 403 (β);
403 (β) τα σχέδια είναι πολύ παρόμοια με τα σχέδια 401 (k). Αλλά αυτό δεν ήταν πάντα η περίπτωση (δείτε τις τρέχουσες διαφορές που εξηγούνται παρακάτω). 403 β) σχέδια που χρησιμοποιούνται κατά κύριο λόγο για επενδύσεις σε συμβόλαια πρόσοδος με ξεχωριστό λογαριασμό για επενδύσεις σταθερού ή μεταβλητού επιτοκίου απόδοσης.
Τώρα, η πλειοψηφία των σχεδίων 403 (b) προσφέρει επιλογές επενδύσεων αμοιβαίων κεφαλαίων στους λογαριασμούς θεματοφυλακής. Ενώ ορισμένα σχέδια 403 (b) εξακολουθούν να προσφέρουν προσόδους προσόδου, η χρήση μιας διαφοροποιημένης επενδυτικής σειράς αμοιβαίων κεφαλαίων είναι πολύ παρόμοια με τη δομή των παραδοσιακών σχεδίων 401 (k).
Το πιο συνηθισμένο όφελος των σχεδίων 403 (β) είναι ότι οι εισφορές πραγματοποιούνται μέσω αναβολών μισθών προ φόρων.
Εάν εργάζεστε για μια εταιρεία που προσφέρει το 403 (β), η συμμετοχή στο σχέδιο του εργοδότη σας μπορεί να σας βοηθήσει να πετύχετε τα εξής στην πορεία προς τη συνταξιοδότηση:
- Αυτόματη δημιουργία πλούτου για συνταξιοδότηση
- Οι προ φόρων εισφορές μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας
- Η επένδυση σε κάθε περίοδο μισθοδοσίας εκμεταλλεύεται τον μέσο όρο του κόστους δολαρίου
- Τα κέρδη αυξάνονται με φορολογική επιβάρυνση και δεν φορολογούνται μέχρι να τα αποσύρετε
- Οι συνεισφορές αντιστοίχων εργοδοτών ενδέχεται να είναι διαθέσιμες
2017 Όρια για Roth 403 (b) s
Το καθορισμένο πρόγραμμα Roth Account (DRA) επιτρέπει στους οργανισμούς να ορίσουν συνεισφορές στο σχέδιο 403b ως συνεισφορές Roth. Τα σχέδια Roth 403 (b) είναι πολύ παρόμοια με τα Roth 401 (k) s . Αυτή η επιλογή είναι σχετικά νέα και το κύριο πλεονέκτημα είναι ότι μπορείτε να κάνετε συνεισφορές μετά από φόρους που επιτρέπουν την αφορολόγητη αύξηση των επενδύσεών σας.
Για το 2017, το ετήσιο όριο συνεισφοράς για το Roth 403 (b) s είναι $ 18.000, συν μια πρόσθετη συνεισφορά ύψους $ 6.000 για τα άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω.
- Οι συνεισφορές πραγματοποιούνται με δολάρια μετά τη φορολογία (χωρίς εκκαθάριση του τρέχοντος έτους)
- Τα κέρδη αυξάνονται χωρίς φόρους όσο και αν είστε τουλάχιστον 59 ½ ετών και έχουν περάσει πέντε χρόνια από την πρώτη συμβολή σας στο Roth 403 (b)
- Σε αντίθεση με τους Roth IRAs , δεν υπάρχουν περιορισμοί εισοδήματος
- Παρέχει φορολογική διαφοροποίηση
- Είναι επιλέξιμο για μετακίνηση σε Roth IRA κατά τη συνταξιοδότησή του για να αποφευχθούν οι ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMD)
Εάν το σχέδιό σας προσφέρει επιλογή Roth 403 (b), μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα παραδοσιακό προ φόρων 403 (b) και ένα Roth 403 (b) το ίδιο έτος, εφόσον το ποσό της συνδυασμένης εισφοράς δεν υπερβαίνει το ετήσιο όριο.
Οι διαφορές μεταξύ του 403 (b) και του 401 (k)
Οι προηγούμενες διαφορές μεταξύ αυτών των διαφορετικών τύπων συνταξιοδοτικών προγραμμάτων καταργήθηκαν με τον νόμο περί οικονομικής ανάπτυξης και φορολογικής ανακούφισης του 2001. Εντούτοις, μία ειδική εκλογή που αναφέρεται ως κανόνας 15 ετών εξακολουθεί να ισχύει για τα σχέδια 403 (β) επιτρέπεται από τον εργοδότη). Αυτή η ειδική προσαύξηση διάρκειας ζωής επιτρέπει στους υπαλλήλους με 15 ή περισσότερα έτη υπηρεσίας στον ίδιο εργοδότη να συνεισφέρουν επιπλέον 3.000 δολάρια εάν η μέση συνεισφορά των προηγούμενων ετών δεν ξεπέρασε τα 5.000 δολάρια.
Σύμφωνα με τους ισχύοντες κανόνες, αυτή η πρόβλεψη κάλυψης δεν μπορεί να υπερβαίνει τα 3.000 δολάρια ετησίως (μέχρι το μέγιστο των 15.000 δολαρίων). Εάν είναι διαθέσιμες τόσο η ηλικία των 50 ετών όσο και οι δεκαπενταετούς προβλέψεις κάλυψης, οι εισφορές που υπερβαίνουν το ετήσιο όριο των 18.000 $ θα εφαρμοστούν αρχικά χρησιμοποιώντας τον κανόνα 15 ετών που ακολουθείται από την ηλικία των 50 ετών.