Μερικά άτομα μπορούν να συνεισφέρουν έως και 24.000 δολάρια σε ένα σχέδιο 401 (k)
Τώρα πάρτε μια αναπνοή και επιστρέψτε στην πραγματικότητα. Ναι, μπορείτε να κάνετε όλα αυτά, αλλά το IRS δεν είναι γνωστό για απεριόριστη γενναιοδωρία.
Μπορείτε να συνεισφέρετε μόνο σε φόρους μέχρι 401 (k) έως ορισμένα όρια ανά έτος. Φυσικά, μπορείτε να συμβάλλετε περισσότερο αν θέλετε, αλλά δεν θα λάβετε φοροαπαλλαγή για τις συνεισφορές.
2016 και 2017 Όρια
Κάθε χρόνο, το IRS θέτει όρια για τις μέγιστες εισφορές που μπορείτε να κάνετε στο σχέδιο 401 (k) . Ο πληθωρισμός παρέμεινε σχετικά σταθερός το 2016, οπότε το όριο δεν προσαρμόστηκε ανοδικά. Οι άνθρωποι μπορούν να συμβάλουν μέχρι το ποσό των 18.000 δολαρίων το 2017 ως εκούσια αναβολή του μισθού σε ένα σχέδιο 401 (k), το ίδιο όπως θα μπορούσαν το 2016. Αν όμως είστε ηλικίας 50 ετών ή μεγαλύτερης, μπορείτε να κάνετε μια πρόσθετη συνεισφορά "catch-up" από $ 6.000.
Τα όρια εισφορών έχουν ιστορικά καθοριστεί στα ακόλουθα όρια:
| 401 (ια) Όρια συνεισφοράς ανά έτος | ||||
| Ετος | Επιλεκτικό όριο αναβολής μισθού | Συμμετοχή σε εισόδημα αν ηλικία 50 ετών και άνω | Συνολικό Πιθανό Όριο Συνεισφοράς Εργαζομένων | Πηγή |
| 2017 | 18.000 δολάρια | 6.000 δολάρια | 24.000 δολάρια | IR-2016-141 |
| 2016 | 18.000 δολάρια | 6.000 δολάρια | 24.000 δολάρια | IR-2015-118 |
| 2015 | 18.000 δολάρια | 6.000 δολάρια | 24.000 δολάρια | IR-2014-99 |
| 2014 | 17.500 δολάρια | $ 5.500 | 23.000 δολάρια | IR-2013-86 |
| 2013 | 17.500 δολάρια | $ 5.500 | 23.000 δολάρια | IR-2012-77 |
| 2012 | 17.000 δολάρια | $ 5.500 | 22.500 δολάρια | IR-2011-103 |
| 2011 | 16.500 δολάρια | $ 5.500 | 22.000 δολάρια | IR-2010-108 |
| 2010 | 16.500 δολάρια | $ 5.500 | 22.000 δολάρια | IR-2009-94 |
| 2009 | 16.500 δολάρια | $ 5.500 | 22.000 δολάρια | IR-2008-118 |
Το όριο ισχύει για όλους τους λογαριασμούς των 401 (k) που μπορεί να έχετε στο τρέχον έτος. Εάν εργάζεστε σε δύο ή περισσότερες εργασίες ή αλλάζετε εργασίες στη μέση του έτους, ίσως χρειαστεί να παρακολουθήσετε τις συνεισφορές σας 401 (k) για να βεβαιωθείτε ότι δεν υπερβαίνουν το μέγιστο επιτρεπτό όριο αν δεν σας πειράζει να συμβάλλετε με φορολογημένα δολάρια .
Ανάλογα με την ηλικία σας, αυτό μπορεί να μην έχει πολύ νόημα.
Αν μπορείτε να συνεισφέρετε το μέγιστο, ίσως είναι ευκολότερο να σπάσετε το ετήσιο όριο σε ίσες δόσεις ανά περίοδο πληρωμής. Θα εξοικονομείτε το ίδιο ποσό για κάθε περίοδο πληρωμής με αυτό τον τρόπο και θα υπολογίζετε τον μέσο όρο του κόστους δολαρίου στις επενδύσεις σας για συνταξιοδότηση.
Οι επιλεκτικές αναβαλλόμενες αποδοχές μπορούν να τοποθετηθούν είτε σε ένα κατανεμημένο στο φόρο παραδοσιακό λογαριασμό 401 (k) είτε σε μεταγενέστερο φόρο Roth 401 (k) . Μπορείτε να κάνετε έναν συνδυασμό συνεισφορών τόσο σε παραδοσιακούς λογαριασμούς όσο και σε λογαριασμούς Roth, εφόσον το σύνολο όλων των αναβολών μισθών είναι ίσο ή μικρότερο από το ετήσιο μέγιστο.
Οι συνεισφορές του εργοδότη σας
Η αντιστοίχιση εισφορών από τον εργοδότη σας περιορίζεται στο 25% του μισθού σας. Εάν είστε αυτοαπασχολούμενος και χρηματοδοτείτε το δικό σας 401 (k), η αντιστοίχιση συνεισφοράς περιορίζεται στο 20% του καθαρού σας εισοδήματος από αυτοαπασχόληση. Τα αντιστοιχισμένα κεφάλαια συνεισφέρονται πάντοτε στο τμήμα του προγράμματος 401 (k) που έχει αναβληθεί από το φόρο.
Το σύνολο των αναβαλλόμενων εκταμιών μισθών συν συνεισφορές εργοδότη περιορίζεται στα $ 54.000 το 2017.
Προθεσμίες
Μπορείτε να κάνετε αναβαλλόμενες εισφορές από το τελευταίο σας paycheck του έτους, αλλά η προθεσμία σας είναι αλλιώς 31 Δεκεμβρίου για τις 401 (k) εισφορές για τις φορολογικές χρήσεις 2016 και 2017.