Το όριο συμβολαίου της IRS σε ένα 457 αναβαλλόμενο σχέδιο αποζημίωσης είναι $ 18.500 το 2018
Παρακάτω παρατίθενται τα όρια εισφορών για το φορολογικό έτος 2016:
2018 Όρια Συνεισφοράς για 457 (β) Σχέδια
Παρόμοια με τα όρια εισφορών για το 401 (k) s, μπορείτε γενικά να συμβάλλετε έως και 18.500 δολάρια σε ένα σχέδιο 457 (b) το 2018. Αυτό το όριο συνεισφοράς είναι μια μικρή αύξηση από το 2017 όταν το όριο ήταν $ 18.000. Εάν είστε κυβερνητικός εργαζόμενος αντί να εργάζεστε σε οργανισμό απαλλαγμένο από φόρους, υπάρχει μια άλλη συνεισφορά "catch-up" διαθέσιμη. Αν είστε ηλικίας άνω των 50 ετών, μπορείτε να αφαιρέσετε πρόσθετες εισφορές ύψους $ 6.000 σε συνεισφορές "catch-up" (όριο εισφορών 24.500 δολαρίων για ηλικίες άνω των 50 ετών το 2018). Τόσο το γενικό όριο συνεισφοράς όσο και το όριο "catch-up" αύξηση στο μέλλον με τον πληθωρισμό.
Ανεξάρτητα από το αν εργάζεστε για κυβερνητικό εργοδότη ή οργανισμό απαλλασσόμενο από φόρους, υπάρχει άλλη επιλογή "κάλυψης". Αν πλησιάζετε στη συνταξιοδότηση, μπορείτε να προσθέσετε ακόμα περισσότερες εισφορές για την κάλυψη του συνόλου 457 (β).
Για τρία χρόνια πριν από τη συνταξιοδότησή σας, δικαιούστε να συνεισφέρετε με διπλάσιο όριο ετήσιας συνεισφοράς. Αυτή είναι μια πιθανή συμβολή των 37.000 δολαρίων το 2018. Ωστόσο, λάβετε υπόψη ότι δεν μπορείτε να επωφεληθείτε και από τις δύο επιλογές κάλυψης κατά το ίδιο έτος. Αλλά εάν λάβετε έναν εργοδότη που ταιριάζει με την εισφορά, το συνολικό ποσό της συνεισφοράς σας θα μπορούσε να είναι ακόμη μεγαλύτερο.
Λάβετε υπόψη ότι το συνολικό ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε στο πρόγραμμά σας 457 (b) δεν μπορεί να υπερβαίνει το 100% του μισθού σας.
Ποια είναι τα οφέλη από τη συμμετοχή σε σχέδιο 457 (β);
Υπάρχουν ορισμένα σημαντικά φορολογικά πλεονεκτήματα για τους συμμετέχοντες σε σχέδιο 457 (β). Όπως και τα σχέδια 401 (k) και 403 (b), σε όλες τις συνεισφορές αυξάνεται η φορολογική επιβάρυνση. Αυτό σημαίνει ότι δεν θα πληρώσετε φόρους εισοδήματος για τις εισφορές που πραγματοποιείτε ή τα έσοδα από επενδύσεις στο πρόγραμμα συνταξιοδότησης μέχρι να αποσύρετε τα κεφάλαια. Όταν αρχίζετε να κάνετε αποσύρσεις από το σχέδιο, αυτές οι αποσύρσεις φορολογούνται στη συνέχεια ως κανονικό εισόδημα. Ένα πράγμα που θέτει 457 σχέδια εκτός από άλλα σχέδια συνταξιοδότησης όπως τα 401 (k) και 403 (b) είναι ότι δεν υπάρχει ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης αν αποφασίσετε να πάρετε χρήματα από τον λογαριασμό σας 457 πριν από την ηλικία 59 ½. Αυτός ο κανόνας ισχύει μόνο εφόσον δεν εργάζεστε πλέον για τον ίδιο εργοδότη. Αυτή η μοναδική διάκριση κάνει τα σχέδια 457 (b) ακόμη πιο ελκυστικά από ό, τι οι συνομήλικοι, ειδικά για εκείνους που σχεδιάζουν να αποσυρθούν νωρίς ή να αποκτήσουν πρόσβαση στα συνταξιοδοτικά τους κεφάλαια πριν από την ηλικία 59 1/2.
Για πρόσθετες πληροφορίες σχετικά με τα σχέδια 457 (b), μπορείτε να επισκεφθείτε τον ιστότοπο του IRS ή να ανατρέξετε στη Δημοσίευση 4484 .
Συμβουλές για εξοικονόμηση συνταξιοδότησης για 457 σχέδια
- Τα σχέδια 457 είναι πλέον πιο φορητά από ποτέ. Εάν εργάζεστε σε κυβερνητικό εργοδότη και στη συνέχεια αλλάξετε θέσεις εργασίας ή τερματίσετε, μπορείτε να μεταφέρετε τα χρήματα από τον λογαριασμό σας στο λογαριασμό 401 (k), 403 (b) ή 457 του νέου εργοδότη σας (υπό την προϋπόθεση ότι δέχεται μεταφορές). Μπορείτε επίσης να έχετε την επιλογή να μεταφέρετε τα χρήματα σε ένα παραδοσιακό IRA. Οι υπάλληλοι οργανισμών που απαλλάσσονται από φόρους μπορούν να μεταφέρουν κεφάλαια μόνο σε άλλο απαλλαγμένο από φόρους σχέδιο 457 το οποίο δέχεται μεταφορές, αφήνει τα χρήματα στο σχέδιο ή λαμβάνει φορολογητέα διανομή εάν εγκαταλείψει τον εργοδότη του.
- Τα κυβερνητικά σχέδια 457 (b) μπορούν να τροποποιηθούν ώστε να επιτρέπουν τις συμβολισμένες συμβολές Roth και την ανατροπή εντός σχεδίου στους καθορισμένους λογαριασμούς Roth. Αυτό παρέχει πρόσθετες ευκαιρίες για φορολογική αύξηση των κερδών. Σημείωση: Εάν σκέφτεστε ένα σχέδιο Roth 457, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον υπολογισμό πριν τον φόρο εναντίον του Roth για να καθορίσετε την καλύτερη επιλογή για την προβλεπόμενη φορολογική σας κατάσταση κατά τη συνταξιοδότησή σας.
- Κατά την επιλογή ενός συνδυασμού κατανομής στοιχείων ενεργητικού, βεβαιωθείτε ότι έχετε λάβει υπόψη τους επενδυτικούς στόχους σας, την ανοχή κινδύνου και τον χρονικό ορίζοντα.
- Ελέγξτε αν το σχέδιό σας προσφέρει αντιστοιχία εργοδότη. Αν υπάρχει κάποιος διαθέσιμος, είναι γενικά σκόπιμο να συνεισφέρετε τουλάχιστον το ποσό που απαιτείται για να λάβετε το μέγιστο ποσό συνεισφοράς.
Ακολουθήστε το Scott στο Twitter , το Facebook και στο FinancialFinesse.com .