Πώς να ονομάσετε το Ταμείο Οικογένειας Trust

Επιλέγοντας ένα καλό όνομα μια οικογενειακή εμπιστοσύνη είναι ευκολότερη από ό, τι μπορείτε να φανταστείτε

Πώς να ονομάσετε το ταμείο οικογενειακής πίστης σας είναι μια κοινή ερώτηση και αυτή που πολλοί επενδυτές θα αντιμετωπίσουν κάποια μέρα. Είτε βάζετε το δικό σας περιουσιακό στοιχείο σε ανακλητή εμπιστοσύνη για να αποφύγετε τη ζημιά, αλλάζοντας ακίνητα για τα εγγόνια σας για να καλύψετε τα έξοδα διαβίωσης για το υπόλοιπο της ζωής τους, προσφέροντας εκλεκτά αποθέματα σε φιλανθρωπικούς οργανισμούς με τα μερίσματα που πληρώνονται τακτικά για να υποστηρίξουν το επιθυμητό σας να μειώσετε το φόρο ακίνητης περιουσίας σας ή να προστατέψετε την κληρονομιά των παιδιών σας από υφιστάμενους ή πιθανούς πιστωτές μέσω της χρήσης μιας εξαντλητικής παροχής , μια οικογενειακή εμπιστοσύνη είναι ένα από τα πιο χρήσιμα διαθέσιμα εργαλεία που σημαίνει αργά ή γρήγορα, αν η καθαρή σας αξία διασχίσει ένα συγκεκριμένο σημείο, οι δικηγόροι σας, οι οικονομικοί προγραμματιστές ή άλλοι σύμβουλοι θα το προτείνουν (συν, είναι εξαιρετικά εργαλεία για τη δημιουργία ειδικών οικογενειακών εκμεταλλεύσεων).

Είτε ονομάζετε την πρώτη οικογενειακή εμπιστοσύνη σας είτε είστε έβδομος, πώς επιλέγετε πραγματικά ένα καλό μνημείο όταν πηγαίνετε για να εδραιώσετε την εμπιστοσύνη; Οι πιθανότητες είναι, τελικά, οι κληρονόμοι ή οι δικαιούχοι σας θα ζουν με αυτό για αρκετό καιρό.

Γιατί χρειάζεται μια οικογενειακή εμπιστοσύνη για πρώτη φορά;

Το αμοιβαίο κεφάλαιο είναι μια ξεχωριστή νομική οντότητα με δική του ταυτότητα και αριθμό φορολογικού μητρώου. Όπως μια εταιρία, είναι μια νομική φαντασία. Μπορεί να κατέχει περιουσιακά στοιχεία όπως ένα άτομο μπορεί. Εάν το μέσο εμπιστοσύνης το επιτρέπει, μπορεί να δανειστεί χρήματα όπως ένα άτομο μπορεί. Ακριβώς όπως ένα άτομο ή μια εταιρεία χρειάζεται ένα όνομα για να ταυτοποιήσει τον εαυτό του, μια οικογενειακή εμπιστοσύνη πρέπει να έχει κάτι για να βάλει τις πράξεις τίτλου, τα αποθετήρια, τις αποδείξεις, τα λογιστικά αρχεία και τις φορολογικές καταθέσεις της Ομοσπονδιακής και της Πολιτείας που υποβάλλει στην κυβέρνηση λέγοντας " , Αυτό είναι δικό μου!".

Η πιο κοινή επιλογή όταν ονομάζετε το ταμείο εχεμύθειας της οικογένειας σας είναι να χρησιμοποιήσετε το όνομα της οικογένειας και κάποια ημερομηνία προσδιορισμού

Ακούγεται σχεδόν ανόητα - και είναι, και αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο πολλοί δικηγόροι και ιδιώτες το επιλέγουν - αλλά το πιο κοινό όνομα που δίνεται στις οικογενειακές καταπιστεύσεις τείνει να είναι ένας συνδυασμός:

1. Το όνομα του ατόμου που ιδρύει το καταπιστευματικό ταμείο και / ή το δώρο του ακινήτου στο καταπίστευμα
2. Οι λέξεις "οικογενειακή εμπιστοσύνη".

Για παράδειγμα, εάν ο John Smith ήθελε να ονομάσει μια οικογενειακή εμπιστοσύνη, θα μπορούσε να το ονομάσει "John Smith Family Trust". Είναι προσηλικό, σίγουρα, αλλά δεν αφήνει καμία αμφιβολία ως προς το τι είναι.

Μερικοί άνθρωποι, ιδιαίτερα εύπορες οικογένειες που εγκαθιστούν πολλαπλούς τύπους καταπιστευμάτων με πολλαπλούς δικαιούχους για πολλές δεκαετίες, έχουν συνήθεια να τοποθετούν το έτος ίδρυσης επίσης.

Σημαντική περίπτωση: Εάν είδατε τις οικονομικές αποκαλύψεις του Donald Trump στην εκστρατεία του για τον διορισμό του Ρεπουμπλικανικού προέδρου των Ηνωμένων Πολιτειών για το 2016, παρατηρήσατε ότι όταν ονομάζετε την οικογενειακή εμπιστοσύνη του, ο πατέρας του Donald, Frank Trump, επέλεξε:

• Ο Fred C. Trump 16 Δεκεμβρίου 1976, Trust προς όφελος του Donald J. Tump
• Ο Fred C. Trump 16 Δεκεμβρίου 1976, Trust προς όφελος του David Desmond
• Ο Fred C. Trump 16 Δεκεμβρίου 1976, Trust προς όφελος του Robert S. Trump
• Ο Fred C. Trump 16 Δεκεμβρίου 1976, Trust προς όφελος της Elizabeth J. Trump
• Ο Fred C. Trump 16 Δεκεμβρίου 1976, Trust προς όφελος της Maryanne T. Barry
• Ο Fred C. Trump 16 Δεκεμβρίου 1976, Trust προς όφελος του Fred C. Trump III
• Ο Fred C. Trump 16 Δεκεμβρίου 1976, Εμπιστοσύνη προς όφελος της Mary Trump

Μερικές φορές, η ημερομηνία δεν είναι τεχνικά μέρος του ονόματος οικογενειακής εμπιστοσύνης, αλλά χρησιμοποιείται ως οργανωτικό εργαλείο. Η τεράστια οικογενειακή τύχη του Ροκφέλερ, ως παράδειγμα, είναι σε μεγάλο βαθμό διατεταγμένη γύρω από δύο βασικά σύνολα εμπιστοσύνης γνωστά ως "πιστώσεις του 1934", οι οποίες ήταν εκείνοι που ο μεγιστάνας του πετρελαίου δημιούργησε για τα παιδιά του και οι "εμπιστοσύνη" του 1952, Ο John D. Rockefeller, νεώτερος, δημιούργησε για τα εγγόνια του (την τέταρτη γενιά του Rockefeller).

Αν και με τους περισσότερους λογαριασμούς, η περιουσία του Ροκφέλερ κρατιέται τώρα σε εκατοντάδες καταπιστεύματα, σχεδόν όλος ο πλούτος προέρχεται από αυτές τις δύο συλλογές.

Επιστρέφοντας στο παράδειγμα του πραγματικού κόσμου του Fred Trump, ο μεγαλοπρεπής ακίνητης περιουσίας δημιούργησε επίσης αρκετές άλλες οικογενειακές αμοιβές με διαφορετικές ονομαστικές συμβάσεις, μεταξύ των οποίων και μερικές παραχωρημένες αμοιβές διαθεσίμων. (Το GRAT είναι μια τεχνική σχεδιασμού ακίνητης περιουσίας με αμετάκλητη εμπιστοσύνη που αποσκοπεί στην ελαχιστοποίηση των φορολογικών υποχρεώσεων όταν μεταφέρει μεγάλα χρηματικά ποσά μεταξύ πολλαπλών γενεών μιας οικογένειας · συγκεκριμένα, ο δανειστής λαμβάνει μια προσόδου για ένα καθορισμένο χρονικό διάστημα ενώ η αξία των ίδιων των περιουσιακών στοιχείων διαχωρίζονται από το κύριο κτήμα, επιτρέποντας σε κάθε εκτίμηση σε αυτούς να ξεφύγουν από τα όρια του φόρου ακίνητης περιουσίας. Είναι λίγο πιο περίπλοκο και είναι πολύ πέρα ​​από το πεδίο εφαρμογής αυτού του άρθρου σχετικά με την ονομασία οικογενειακών καταπιστευμάτων, επομένως θα παραλείψουμε τις λεπτομέρειες για τώρα.):

• Fred C. Trump, GRAT Trust προς όφελος της Elizabeth Trump Grau
• Maryanne Trump GRAT Εμπιστοσύνη προς όφελος της Elizabeth Trump Grau

Πέρα από αυτό, κατά τη στιγμή του θανάτου του, η θέλησή του δημιούργησε πολλές οικογένειες εμπιστοσύνης ( trustamentary trusts ) όπου ακολουθήθηκε αυτή η γενική σύμβαση ονομασίας:

• Εμπιστοσύνη κάτω από τη θέληση του Fred C. Trump προς όφελος της Elizabeth Trump Grau
• Trust Under Will του Fred C. Trump προς όφελος των εγγονιών του Fred C. Trump
• Εμπιστοσύνη υπό τη βούληση του Maryanne Trump προς όφελος των εγγονιών του Fred C. Trump

Ακόμα, άλλοι επενδυτές επιλέγουν να ονομάσουν την οικογενειακή εμπιστοσύνη τους διαδοχικά. Για παράδειγμα, δεν είναι ασυνήθιστο να βλέπετε:

• Η οικογένεια του John Smith Trust I
• Η οικογενειακή εμπιστοσύνη John Smith
• Η οικογενειακή εμπιστοσύνη John Smith

Ορισμένες Οικογενειακές Καταπιστεύσεις ονομάζονται μετά τον Δικαιούχο μαζί με τον Σκοπό

Μια άλλη κοινή επιλογή όταν ονομάζουμε οικογενειακή εμπιστοσύνη είναι να ονομάσουμε το ταμείο αμοιβαίων κεφαλαίων μετά τον δικαιούχο και να δηλώσουμε τον σκοπό των χρημάτων. Φανταστείτε το όνομά σας ήταν ο Franklin Gardener. Έχετε τέσσερα παιδιά: τον James, John, Sarah και Charlotte. Αποδεσμεύσατε το 50% της περιουσίας σας για αυτά, αναφέροντας ότι το 4% της αξίας θα διανέμεται κάθε Χριστούγεννα και ότι τα χρήματα πρέπει να επενδυθούν σε μερίσματα , με ολόκληρο το χαρτοφυλάκιο καταπιστεύματος να διανέμεται πλήρως κατά τα 65α γενέθλιά τους. Μπορείτε να ονομάσετε αυτές τις οικογένειες εμπιστοσύνης:

• Το Trust με μερίσματα James Gardener
• Η εμπιστοσύνη των μετόχων John Gardener
• Η εμπιστοσύνη για τα μερίσματα της Sarah Gardener
• Η εμπιστοσύνη για τα μερίσματα του Charlotte Gardener

Τότε αποθετείτε ένα άλλο 40% για τα εγγόνια σας, ως τάξη, την οποία θέλετε να βοηθήσετε στο κολλέγιο. Ονομάζετε αυτήν την οικογενειακή εμπιστοσύνη

• Η εκπαιδευτική εμπιστοσύνη του Gardlin Gardener

Τέλος, βάζετε στην άκρη το υπόλοιπο 10% της περιουσίας σας για φιλανθρωπικούς σκοπούς. Μπορείτε να το διαρθρώσετε ως φιλανθρωπικό υπόλοιπο εμπιστοσύνης που προορίζεται να ωφελήσει τη διατήρηση της άγριας ζωής και να το καλέσετε:

• Η φιλανθρωπική εμπιστοσύνη της άγριας ζωής του καπνού

Εξετάστε το όνομα της οικογένειάς σας Trust Something Anonymous Sounding ή Generic, οπότε απολαμβάνετε την προστιθέμενη ιδιωτικότητα

Ένα από τα προβλήματα με την προαναφερθείσα προσέγγιση είναι η σημαντική έλλειψη ιδιωτικότητας που δημιουργεί. Φανταστείτε ότι χτίζετε ένα ωραίο αυγό φωλιάς όλα αυτά τα χρόνια, καθιστώντας έναν μυστικό εκατομμυριούχο. Δεν θέλετε κάποιος άλλος να γνωρίζει πόσα χρήματα έχετε ή τι κατέχετε. Όταν πεθάνεις, αφήνεις τα εγγόνια σου ένα σωρό κεφαλαίων που χρησιμοποιείται για να αγοράσεις ένα κτίριο διαμερισμάτων αξίας 2.000.000 δολαρίων, τα ενοίκια να διανεμηθούν ανά τρίμηνο για την απόλαυσή τους. να αγοράζουν νέα αυτοκίνητα, να πληρώνουν για το σχολείο, να καλύπτουν τους λογαριασμούς τους ή να κάνουν διακοπές. Ονομάζετε την εμπιστοσύνη μετά τον εαυτό σας - ας πούμε ότι έχετε ένα μοναδικό όνομα όπως το Beatrix Adlersflügel - το αποκαλώντας "The Beatrix Adlersflügel Family Trust".

Συγχαρητήρια, μόλις άνοιξατε την κληρονομιά της οικογένειάς σας στα μάτια του κόσμου. Ο καθένας μπορεί να κατέβει στον καταγραφέα χώρας και να ανακαλύψει το όνομα του ιδιοκτήτη στην πράξη τίτλου του κτιρίου διαμερισμάτων, καθώς και την εκτιμώμενη αξία. Χρησιμοποιώντας αυτές τις πληροφορίες, μπορούν να ξεκινήσουν να σκάβουν γύρω για να δουν αν μπορούν να βρουν οποιεσδήποτε άλλες εκμεταλλεύσεις. Ακόμα κι αν επρόκειτο να χρησιμοποιήσετε έναν μεσάζοντα - ας υποθέσουμε ότι το trust δημιούργησε μια εταιρεία περιορισμένης ευθύνης - εκτός αν χρησιμοποιούσατε έναν δικηγόρο μέσω του γραφείου σας ή μιας εταιρικής υπηρεσίας, η εμπιστοσύνη μπορεί να αναγράφεται ως ο διοργανωτής σχετικά με τα έγγραφα που είναι διαθέσιμα θέμα δημόσιου αρχείου από τον υπουργό.

Αν η περιουσία ήταν αρκετά μεγάλη για να δικαιολογήσει το πρόβλημα και το κόστος, η Beatrix θα ήταν πιο έξυπνη να κάνει κάτι σαν να ονομάζει την οικογενειακή εμπιστοσύνη της "Crescent Ridge Capital Trust", στη συνέχεια να την έχει δημιουργήσει μια Nevada LLC με την επωνυμία "20938 Main Street Property, LLC" των εγγράφων που υπογράφει ένας πληρεξούσιος σε ένα υποκατάστημα στη Νεβάδα χωρίς δημόσιο αρχείο του ονόματος της οικογένειάς του σε κανένα από τα έγγραφα και τις διανομές σε απομονωμένο τραπεζικό λογαριασμό που δεν εξυπηρετεί κανέναν άλλο σκοπό παρά να εισπράξει εισερχόμενα κεφάλαια. Έγινε σωστά, δεν υπάρχει σχεδόν κανένας τρόπος που ένα άτομο θα μπορούσε να ανακαλύψει τον ιδιοκτήτη του κτιρίου πολυκατοικιών, πόσο μάλλον να υπολογίσει με εύλογη έκπτωση ποιοι ήταν οι δικαιούχοι. Υποθέτοντας, βεβαίως, ότι οι κληρονόμοι σας δεν είναι ανόητοι και πηγαίνουν να τρέχουν τα στόματά τους σε όλους για το απροσδόκητο που έλαβαν. Με αυτόν τον τρόπο, εάν είναι πάντα ατυχής για να βρεθεί σε σοβαρό αυτοκινητιστικό δυστύχημα ή να κάνει κάτι που οδηγεί σε έναν δανειστή που προσπαθεί να τα ακολουθήσει, μπορεί να τείνουν να αποχωρήσουν ή να εγκατασταθούν λιγότερο για να μην γνωρίζουν την ύπαρξη των επτά- στοιχείο ενεργητικού.

Φυσικά, τίποτα από αυτά δεν είναι απαραίτητο εάν εγκαταλείπετε την οικογένειά σας 500.000 δολάρια σε μετοχές με μπλε chip , ταμεία δείκτη , εταιρικά ομόλογα και MLP , τα οποία πρέπει να διαχειρίζεται το τμήμα εμπιστοσύνης Vanguard για το ποσό που ανέρχεται σε 1% έως 3% Τέλος, κατά τη διάρκεια αυτής της γραφής, είναι 4.500 δολάρια για την ίδρυση της ίδιας της επένδυσης + τα τέλη εμφάνισης για τα αμοιβαία κεφάλαια Vanguard (π.χ. οι δείκτες εξόδων αμοιβαίου κεφαλαίου ) + 2.500 δολάρια ανά αμοιβή για καταχώριση αμοιβής για την ιδιότητα του μοναδικού συνεργάτη , συν τυχόν αμοιβές υπηρεσιών). Αυτό μπορεί να μοιάζει πολύ, αλλά $ 7.000 έως $ 15.000 ετησίως, όλα τα πράγματα που εξετάζονται, για την παροχή όλων των υπηρεσιών εμπιστοσύνης σε ένα χαρτοφυλάκιο αυτού του μεγέθους είναι κάτι περισσότερο από λογικό, ιδιαίτερα δεδομένου του κινδύνου εμπιστευτικότητας που πρέπει να αναλάβει η επιχείρηση.

Ανεξάρτητα, δεν βλάπτει να επιλέξει ένα δύσκολο να εντοπίσει το όνομα της οικογενειακής εμπιστοσύνης. Ανοίξτε το λεξικό και σαρώστε τυχαίες σελίδες. Ρίξτε βελάκια σε ένα χάρτη. Αναζητήστε ιστορικές μάχες ή χρησιμοποιήστε μια γεννήτρια λέξεων ή γεννήτρια γενεών για να δημιουργήσετε όρους για εσάς. Μπορείτε ακόμη και να δημιουργήσετε αρκτικόλεξα αν θέλετε. Ακριβώς δυσκολεύομαι να εντοπίσω, έτσι τα snooping μάτια δεν μπορούν να υπολογίσουν τι είναι στον ισολογισμό της οικογένειάς σας.