Τα βασικά στοιχεία της χρήσης Trust Funds για την προστασία και τη διατήρηση του πλούτου
Τι είναι το Ταμείο;
Ένα trust fund είναι ένας ειδικός τύπος νομικής οντότητας που κατέχει περιουσία προς όφελος άλλου ατόμου, ομάδας ή οργανισμού. Υπάρχουν πολλά διαφορετικά είδη αξιόπιστων κεφαλαίων. Υπάρχουν επίσης πολλές διαφορετικές διατάξεις περί ταμείων εμπιστοσύνης που αλλάζουν τον τρόπο λειτουργίας τους. Σε γενικές γραμμές, συμμετέχουν τρία μέρη σε όλα τα καταπιστευματικά ταμεία:
- Ο Ανάδοχος: Πρόκειται για το πρόσωπο που ιδρύει το Αμοιβαίο Κεφάλαιο, δίνει στο ακίνητο (όπως μετρητά, μετοχές , ομόλογα , ακίνητα , αμοιβαία κεφάλαια , τέχνη, ιδιωτική επιχείρηση ή οτιδήποτε άλλο αξίας) στο ταμείο και αποφασίζει τους όρους υπό τους οποίους πρέπει να διαχειρίζεται.
- Ο δικαιούχος: Πρόκειται για το πρόσωπο για το οποίο δημιουργήθηκε το καταπιστευτικό ταμείο. Προβλέπεται ότι τα περιουσιακά στοιχεία του εμπιστευματοδόχου, αν και δεν ανήκουν στον δικαιούχο , θα διαχειρίζονται κατά τρόπο που θα τους ωφελήσει, σύμφωνα με τις ειδικές οδηγίες και τους κανόνες που καθορίζει ο ανάδοχος όταν δημιουργήθηκε το αμοιβαίο κεφάλαιο.
- Ο διαχειριστής: Ο διαχειριστής , ο οποίος μπορεί να είναι ένα μεμονωμένο άτομο, ένα ίδρυμα (όπως το τμήμα εμπιστοσύνης των τραπεζών που ορίζει ένα από τα στελέχη του στην ευθύνη) ή πολλαπλούς αξιόπιστους συμβούλους, είναι υπεύθυνο για την επίβλεψη ότι το ταμείο αρωγής διατηρεί τα καθήκοντά του που περιέχονται στα έγγραφα εμπιστοσύνης και στο εφαρμοστέο δίκαιο. Ο διαχειριστής πληρώνεται συχνά ένα μικρό τέλος διαχείρισης. Ορισμένες εμπιστεύονται την ευθύνη για τη διαχείριση των περιουσιακών στοιχείων εμπιστοσύνης στον διαχειριστή, ενώ άλλοι απαιτούν από τον διαχειριστή να επιλέξει ειδικούς συμβούλους επενδύσεων για να διαχειριστούν τα χρήματα.
Πώς είναι δομημένο ένα Ταμείο Καταπιστεύματος;
Τα Trust Funds είναι μια φανταστική οντότητα που έδωσε ζωή από τον κρατικό νομοθέτη του κράτους στο οποίο δημιουργήθηκε η εμπιστοσύνη. Ορισμένα κράτη έχουν πλεονεκτήματα σε σχέση με άλλα ανάλογα με το τι είναι ο προμηθευτής που προσπαθεί να επιτύχει, γι 'αυτό είναι τόσο σημαντικό να συνεργαστείτε με έναν εξουσιοδοτημένο πληρεξούσιο κατά τη σύνταξη των εγγράφων του trust fund. Ορισμένα κράτη επιτρέπουν τις λεγόμενες αέναες εμπιστοσύνη, οι οποίες μπορούν να διαρκέσουν για πάντα, ενώ άλλοι θα απαγορεύσουν τέτοιες οντότητες από το φόβο να δημιουργήσουν μια άλλη γηραιά τάξη μηδενός που να έχει ως αποτέλεσμα οι μελλοντικές γενιές να κληροδοτούν μεγάλες ποσότητες πλούτου που οι δικαιούχοι δεν κερδίζουν. Μία από τις πιο δημοφιλείς διατάξεις που εισάγονται σε κεφάλαια εμπιστοσύνης είναι η λεγόμενη ρήτρα "spendthrift" . Με απλά λόγια, αυτό σημαίνει ότι ο δικαιούχος δεν μπορεί να δεσμεύσει τα περιουσιακά στοιχεία του καταπιστεύματος ή να τα βάλει στη διάθεσή του για να ικανοποιήσει τα χρέη του. Αυτό μπορεί να καταστήσει αδύνατο για τους θρησκευόμενους να βρεθούν άποροι μετά από μεγάλα χρέη. Γιατί; Φανταστείτε ότι ο δικαιούχος έκανε ένα μεγάλο στοίχημα στο τραπέζι της ρουλέτας, έχασε και δεν ήταν σε θέση να εξοφλήσει το χρέος. Η χαρτοπαικτική λέσχη πιθανότατα δεν θα είναι σε θέση να αγγίξει το κεφάλαιο του trust fund όταν πηγαίνει να εισπράξει τα χρήματα που τους οφείλονται. Είναι ένας τρόπος για τους ενδιαφερόμενους γονείς να βεβαιωθούν ότι τα ανεύθυνα παιδιά τους δεν καταλήγουν σε άστεγους ή έσπασε, ανεξάρτητα από το πόσο τρομερές είναι οι αποφάσεις τους για τη ζωή τους.
Γιατί θα ήθελα να χρησιμοποιήσω ένα Ταμείο Εμπιστοσύνης;
Εκτός από την προστασία του πιστωτή, υπάρχουν διάφοροι λόγοι για τους οποίους τα ταμεία των χρημάτων είναι τόσο δημοφιλή:
- Αν δεν εμπιστεύεστε τα μέλη της οικογένειάς σας να ακολουθήσουν την επιστολή των προθέσεων σας μετά τη λήξη σας, ένα trust fund με έναν ανεξάρτητο διαχειριστή τρίτου μπορεί συχνά να ανακουφίσει τους φόβους σας. Για παράδειγμα, εάν θέλετε να βεβαιωθείτε ότι τα παιδιά σας από ένα πρώτο γάμο κληρονομήσουν μια καμπίνα λίμνης που πρέπει να μοιραστούν μεταξύ τους, θα μπορούσατε να χρησιμοποιήσετε ένα trust fund για να το κάνετε.
- Υπάρχουν ορισμένα σημαντικά φορολογικά πλεονεκτήματα που μπορούν να επιτευχθούν όταν χρησιμοποιείτε ταμεία εμπιστοσύνης. Η δημιουργία ενός λεγόμενου Φιλανθρωπικού Εμπιστευτικού Καταπιστεύματος ή Φιλανθρωπικού Εμπιστοσύνης θα μπορούσε να καταστήσει δυνατή την ασπίδα χιλιάδων ή ακόμη και εκατομμυρίων δολαρίων από τους φόρους, ωφελώντας ταυτόχρονα την αγαπημένη φιλανθρωπία σας.
- Τα κεφάλαια αξιοπιστίας μπορούν να χρησιμοποιηθούν με τρόπο που μεγιστοποιεί τις παρακαμπτήριες φορολογικές περιουσίες ώστε να μπορείτε να πάρετε περισσότερα μετρητά σε περισσότερες γενιές πιο κάτω στο οικογενειακό δέντρο.
- Οι παππούδες συχνά δημιουργούν κεφάλαια εμπιστοσύνης για τα εγγόνια τους, με σκοπό να πληρώσουν τα εκπαιδευτικά έξοδα. Όταν οι απόφοιτοι των εγγονιών, κάθε επιπλέον κεφάλαιο που απομένει διανέμεται ως αρχικό χρήμα το οποίο μπορούν να χρησιμοποιήσουν για να καθιερώσουν τη ζωή τους μετά το κολλέγιο.
- Τα Trust Funds μπορούν να προστατεύσουν τα περιουσιακά στοιχεία που αγαπάτε, όπως μια οικογενειακή επιχείρηση, από τους δικαιούχους σας. Φανταστείτε ότι είστε ιδιοκτήτης ενός εργοστασίου παγωτού και αισθάνεστε τεράστια πίστη απέναντι στους υπαλλήλους σας. Θέλετε η επιχείρηση να συνεχίσει να είναι επιτυχημένη και να διευθύνεται από τους ανθρώπους που εργάζονται σε αυτήν, αλλά θέλετε τα κέρδη να πάνε στον γιο σας, ο οποίος έχει πρόβλημα εθισμού. Χρησιμοποιώντας ένα trust fund και επιτρέποντας στον εντολοδόχο να είναι υπεύθυνος για την επίβλεψη της διαχείρισης, θα μπορούσατε να το επιτύχετε αυτό. Ο γιος σας θα εξακολουθούσε να έχει τα οικονομικά οφέλη της επιχείρησης, αλλά δεν θα είχε λόγο να το τρέξει.
- Υπάρχουν μερικοί ενδιαφέροντες τρόποι μεταφοράς μεγάλων ποσών χρημάτων χρησιμοποιώντας ένα trust fund, συμπεριλαμβανομένης της δημιουργίας μιας μικρής εμπιστοσύνης που αγοράζει μια πολιτική ασφάλισης ζωής στον παραχωρητή. Όταν ο παραχωρησιούχος απομακρύνεται, τα έσοδα από την ασφάλιση διανέμονται στην εμπιστοσύνη. Αυτά τα χρήματα στη συνέχεια χρησιμοποιούνται για την απόκτηση επενδύσεων που δημιουργούν μερίσματα, τόκους και ενοίκια για να απολαμβάνουν ο δικαιούχος.
Λάβετε υπόψη ότι, ενώ ελπίζω ότι ήταν χρήσιμη, πρόκειται για μια σύντομη επισκόπηση των κεφαλαίων εμπιστοσύνης. Για να μάθετε περισσότερα, συνιστούμε να διαβάσετε το πλήρες βιβλίο καταπιστευμάτων , το οποίο παρέχει μια μεγάλη επισκόπηση 60 διαφορετικών τύπων αξιόπιστων κεφαλαίων και τους λόγους που χρησιμοποιούνται κάθε φορά. Λάβετε υπόψη ότι αν ένα καταπιστευματικό ταμείο είναι κατάλληλο για την περίπτωσή σας, θα εξαρτηθεί από τις μοναδικές σας περιστάσεις, τι θέλετε να πετύχετε, ακόμα και τους νόμους της συγκεκριμένης κατάστασής σας. Είναι εξαιρετικά σημαντικό να συζητάτε τις ανάγκες σας με έναν εξουσιοδοτημένο πληρεξούσιο εμπιστοσύνης, τον λογιστή σας και την καταχωρημένη συμβουλευτική εταιρεία επενδύσεων .
Το Υπόλοιπο δεν παρέχει φορολογικές, επενδυτικές ή χρηματοοικονομικές υπηρεσίες και συμβουλές. Οι πληροφορίες παρουσιάζονται χωρίς να λαμβάνονται υπόψη οι επενδυτικοί στόχοι, η ανοχή κινδύνου ή οι οικονομικές συνθήκες κάθε συγκεκριμένου επενδυτή και ενδέχεται να μην είναι κατάλληλες για όλους τους επενδυτές. Οι προηγούμενες αποδόσεις δεν είναι ενδεικτικές των μελλοντικών αποτελεσμάτων. Η επένδυση συνεπάγεται κίνδυνο, συμπεριλαμβανομένης της ενδεχόμενης απώλειας κεφαλαίου.