Τι πρέπει να γνωρίζουν όλοι οι επενδυτές για τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές
Τελικά, το IRS πρόκειται να θέλει να πάρει το κομμάτι του.
Πώς απαιτούνται οι ελάχιστες διανομές εργασίας
Οι απαιτούμενοι ελάχιστοι κανόνες διανομής διασφαλίζουν ότι η IRS έχει τη δυνατότητα να εισπράττει τους φόρους επί των χρημάτων συνταξιοδότησης που μέχρι την έναρξη των αποσύρσεων είχαν εκπέσει ή αφορολόγησαν μέχρι αυτό το σημείο.
Για τους περισσότερους συνταξιούχους, οι κανόνες RMD δεν έχουν πραγματικό αντίκτυπο στον τρόπο με τον οποίο χρησιμοποιούν τα συνταξιοδοτικά τους κεφάλαια, καθώς οι περισσότεροι αρχίζουν να λαμβάνουν διανομές πολύ πριν την ηλικία 70½ ως μέσο εισοδήματος κατά τη συνταξιοδότηση. Στην πραγματικότητα, εκτός από τη λήψη διανομών πριν από την απαιτούμενη ηλικία, οι περισσότεροι συνταξιούχοι στην πραγματικότητα αποσύρουν περισσότερο από το ελάχιστο ποσό. Αλλά για εκείνους τους τυχερούς συνταξιούχους που έχουν άλλες πηγές συνταξιοδοτικού εισοδήματος ή που διαφορετικά δεν θα ξοδέψουν τα περιουσιακά στοιχεία στους ειδικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης τους, η απαίτηση του RMD δημιουργεί και δημιουργεί φορολογητέο εισόδημα. Και όπως ακριβώς και κάθε άλλο εισόδημα συνταξιοδότησης, μπορείτε να βάλετε το RMD σας σε έξοδα, έναν φορολογητέο λογαριασμό επένδυσης ή ακόμα και ένα χρηματικό δώρο για φιλανθρωπικούς σκοπούς.
Τα χρήματα είναι δικά σου. Το μόνο που δεν μπορείτε να κάνετε είναι να επανεπενδύσετε τα χρήματα σε έναν άλλο ειδικό λογαριασμό συνταξιοδότησης.
Σύμφωνα με τους κανόνες RMD, αρχής γενομένης από την 1η Απριλίου μετά την ηλικία των 70½ ετών, θα πρέπει να λαμβάνετε ετήσιες διανομές από τα κατάλληλα συνταξιοδοτικά σας σχέδια , όπως τα 401 (k) και ο IRA. Το ποσό που πρέπει να αποσύρετε βασίζεται στην αξία των λογαριασμών σας στην αρχή του έτους για την οποία απαιτείται να πραγματοποιήσετε διανομή.
Αυτό το συνολικό διαιρείται στη συνέχεια με το προσδόκιμο ζωής σας όπως καθορίζεται από το IRS.
Κυρώσεις για μη λήψη απαιτούμενων ελάχιστων διανομών
Αν εξακολουθείτε να εργάζεστε και να συνεισφέρετε σε ένα εξειδικευμένο σχέδιο όπως το 401 (k) σε ηλικία 70½ ετών, μπορεί να σας επιτραπεί να καθυστερήσετε την ελάχιστη απαιτούμενη διανομή, αλλά θα εξαρτηθεί από τους κανόνες του σχεδίου σας. Διαφορετικά, μέχρι την 1η Απριλίου μετά την ηλικία των 70½ ετών, θα πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές που θα υπολογίζονται ως μέρος του φορολογητέου εισοδήματός σας. Εάν δεν παίρνετε το RMD σας, θα υποβληθείτε σε μια απότομη ποινή. Η ποινή για μη λήψη του RMD σας είναι φόρος 50% επί του ποσού που δεν αποσύρθηκε εγκαίρως.
Πώς να υπολογίσετε το RMD σας
Δεδομένου ότι η προσωπική σας ελάχιστη απαιτούμενη διανομή είναι μοναδική με βάση την αξία του λογαριασμού σας, θα θέλετε να χρησιμοποιήσετε μια εκτίμηση της συνολικής αξίας του λογαριασμού σας σε ηλικία 70½ ετών για να υπολογίσετε μια εκτίμηση RMD. Εδώ είναι τρεις από τους καλύτερους αριθμομηχανές RMD για να σας βοηθήσει με αυτή την εκτίμηση. Πολλοί θεματοφύλακες συνταξιοδοτικών προγραμμάτων ή οικονομικοί αρμόδιοι για τον προγραμματισμό θα υπολογίσουν το RMD για εσάς, αλλά δεν είναι υποχρεωμένοι να το κάνουν. Όταν έρχεται χρόνος για να βεβαιωθείτε ότι λαμβάνετε τις κατάλληλες διανομές, βεβαιωθείτε ότι έχετε τα κατάλληλα στοιχεία.
Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι οι IRA των Roth δεν υπόκεινται στους κανόνες RMD, εκτός αν πρόκειται για κληρονομικούς λογαριασμούς, οπότε ισχύουν διαφορετικοί κανόνες για διανομές.