Τι σημαίνει το FBO;
Μια εμπιστοσύνη FBO
Ο όρος FBO χρησιμοποιείται συχνά όταν μια εμπιστοσύνη ζωντανός ονομάζεται ως δικαιούχος μιας πολιτικής ασφάλισης ζωής. Ίσως παρατηρήσετε μια ονομασία όπως αυτή ως ονομασία δικαιούχου της πολιτικής:
"Jane Smith Living Trust UAD 02/17/17 FBO Τζέικ και Τζο Σμιθ."
Η μετάφραση εξελίσσεται έτσι: η Jane Smith δημιούργησε ένα ζωντανό εμπιστοσύνη με συμφωνία της 17ης Φεβρουαρίου 2017, για να κατέχει την πολιτική ασφάλισης ζωής και να συλλέγει τα ενδεχόμενα έσοδα της.
Η εμπιστοσύνη είναι προς όφελος των γιων της, του Τζέικ και του Τζο Σμιθ, οι οποίοι θα κληρονομήσουν τα επιδόματα θανάτου της πολιτικής όταν πεθάνει. Η ονομασία FBO καθιερώνει αποτελεσματικά τον σκοπό της εμπιστοσύνης. Ο Τζέικ και ο Τζο είναι οι κύριοι δικαιούχοι της εμπιστοσύνης.
Άλλες ονομασίες FBO
Μια ονομασία FBO μπορεί να εμφανιστεί σε οποιονδήποτε λογαριασμό ή περιουσιακό στοιχείο που φέρει μια ονομασία δικαιούχου - ο όρος δεν προορίζεται για ζωντανές καταπιστεύματα. Να μερικά παραδείγματα.
- Η Jane Smith θέλει να κυλήσει πάνω από 401 (k) στην IRA της . Κάνει όλες τις σωστές ρυθμίσεις και λαμβάνει μια επιταγή από τον διαχειριστή του σχεδίου 401 (k) για το υπόλοιπο του λογαριασμού του. Ο έλεγχος θα είναι ο καλύτερος τρόπος σύνταξης στον διαχειριστή του προγράμματος IRA με τη φράση "FBO Jane Smith". Τα κεφάλαια έχουν στραφεί στο νέο λογαριασμό και είναι προς όφελος της Jane. Εάν η επιταγή είχε συνταχθεί στη Jane, μπορεί να είχε καταλογιστεί ως διανομή 401 (k) φόροι και ποινές αν δεν την κατέθεσε απευθείας σε άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης εντός περιορισμένης χρονικής περιόδου.
- Τα παιδιά δεν μπορούν νομίμως να κατέχουν τα δικά τους χρήματα ή περιουσιακά στοιχεία, οπότε ένας ορισμός FBO θα εμφανίζεται μερικές φορές σε επιταγές ή άλλα χρηματοπιστωτικά μέσα που κατευθύνουν κεφάλαια σε αυτά. Εάν ένας ανήλικος κληρονόμησε 50.000 δολάρια από την περιουσία ενός συγγενή του, ο έλεγχος θα μπορούσε να διαβάσει "FBO Sally Smith" μετά το όνομα της μητέρας της Sally ως δικαιούχου ή, εάν οι γονείς έχουν πεθάνει, το όνομα του συντηρητή ή του διαχειριστή που θα διαχειρίζεται την ιδιοκτησία και τα χρήματα του παιδιού έως ότου φθάσει στην ηλικία της πλειοψηφίας. Αυτό μπορεί επίσης να συμβεί εάν ο δικαιούχος των κεφαλαίων είναι διανοητικά ανίκανος ή σε άλλη περίπτωση δεν μπορεί να χειριστεί τα δικά του θέματα, έτσι ώστε κάποιος άλλος έχει οριστεί να το πράξει γι 'αυτήν.
- Μια ονομασία FBO μπορεί επίσης να εμφανιστεί σε μια ηλεκτρονική μεταφορά κεφαλαίων σε μια τράπεζα. Ο έλεγχος μπορεί να γίνει στην τράπεζα αλλά θα μεταφερθεί αμέσως στον λογαριασμό συγκεκριμένου δικαιούχου.
- Η ονομασία μπορεί επίσης να εμφανιστεί εάν στέλνετε χρήματα σε ένα φιλανθρωπικό ίδρυμα για να συγκεντρώσετε χρήματα για μια συγκεκριμένη αιτία, όπως το "The Hospice Fund FBO Jane Smith".
ΣΗΜΕΙΩΣΗ: Οι νόμοι μπορούν να αλλάζουν περιοδικά και οι παραπάνω πληροφορίες ενδέχεται να μην αντικατοπτρίζουν τις πιο πρόσφατες αλλαγές. Συμβουλευτείτε έναν πληρεξούσιο ή έναν οικονομικό σύμβουλο για τις πιο ενημερωμένες συμβουλές εάν σκέφτεστε να ονομάσετε έναν δικαιούχο FBO σε οποιονδήποτε λογαριασμό. Οι πληροφορίες που περιέχονται σε αυτό το άρθρο δεν προορίζονται ως νομικές συμβουλές και δεν υποκαθιστούν τις νομικές συμβουλές.