IRAs: Μια ανασκόπηση
Πρώτον, μια γρήγορη ανασκόπηση του τρόπου με τον οποίο λειτουργούν οι IRAs. Για τα 49 και κάτω, ένας ατομικός λογαριασμός αποχώρησης επιτρέπει στους επενδυτές να συνεισφέρουν το μεγαλύτερο ποσό των 5.500 δολαρίων ή η φορολογητέα αποζημίωση του ατόμου για το έτος, βάσει των κανόνων του 2014.
Τα άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν 6.500 δολάρια ετησίως.
Οι επενδυτές δεν πρέπει να πληρώνουν φόρους επί των τόκων και των υπεραξιών που κερδίζουν στο πλαίσιο του IRA. Αντ 'αυτού, όταν αρχίζουν να λαμβάνουν διανομές (δηλαδή, αφαιρώντας τα χρήματα από τον IRA), πληρώνουν φόρους για αυτές τις διανομές ως κανονικό εισόδημα. Ο ιδιοκτήτης του IRA μπορεί να ξεκινήσει να λαμβάνει αυτές τις διανομές χωρίς ποινή στην ηλικία των 59 ½ ετών, αλλά δεν υποχρεούται να λάβει διανομή μέχρι την ηλικία των 70 ½ ετών. Ο πλήρης κατάλογος των κανόνων του IRA διατίθεται από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων.
Ο IRA ως μέρος της συνολικής εικόνας
Όσον αφορά την επενδυτική στρατηγική του IRA, είναι σημαντικό να σκεφτείτε το λογαριασμό ως μέρος του συνολικού επενδυτικού σας σχεδίου και όχι ως ξεχωριστή οντότητα. Με άλλα λόγια, ο IRA δεν χρειάζεται να είναι πλήρως διαφοροποιημένος από μόνη της. Αντ 'αυτού, μπορεί να χρησιμοποιηθεί στρατηγικά για να κρατήσει επενδύσεις που είναι πιθανότερο να δημιουργήσουν το υψηλότερο επίπεδο φορολογητέου εισοδήματος ή / και διανομές κεφαλαιουχικών κερδών .
Με αυτόν τον τρόπο, ο φόρος αναβάλλεται μέχρι πολύ αργότερα, αντί να είναι οφειλόμενος τον επόμενο Απρίλιο.
Αξιοποιήστε στο έπακρο τη φορολογική απαλλαγή
Η φοροαπαλλαγή των ΙΡΑ είναι ο λόγος για τον οποίο οι επενδυτές συχνά συμβουλεύονται να τοποθετούν τα ομόλογα σε IRA. Δεδομένου ότι το εισόδημα που παράγεται από τα ομόλογα είναι φορολογητέο, οι επενδυτές που παράγουν αυτά τα έσοδα σε φορολογητέους λογαριασμούς μπορούν να δουν ένα σημαντικό χτύπημα στις επιστροφές μετά τη φορολογία.
Κοιτάζοντας με άλλο τρόπο, μια επένδυση με απόδοση 4% προσφέρει μια απόδοση μετά το φόρο μόλις 3% σε έναν επενδυτή του 25%. Ως αποτέλεσμα, τα ομόλογα υψηλών αποδόσεων και αναδυόμενων αγορών - ή οποιοδήποτε άλλο τμήμα της αγοράς που παράγει έσοδα άνω του μέσου όρου - είναι συνήθως κατάλληλα για λογαριασμό του IRA.
Χρηματιστηριακά Αμοιβαία Κεφάλαια: IRA ή τακτικός λογαριασμός;
Πώς λειτουργούν τα αποθέματα στην εξίσωση; Εξάλλου, τα αποθέματα είναι πιο πιθανό να παράγουν μακροπρόθεσμα κεφαλαιουχικά κέρδη - και τον σχετικό φορολογικό λογαριασμό - από τα ομόλογα. Ωστόσο, τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη (κέρδη από την πώληση περιουσιακών στοιχείων που κρατούνται περισσότερο από ένα έτος) φορολογούνται επί του παρόντος με ευνοϊκότερους συντελεστές από το εισόδημα (μια κατηγορία περιλαμβάνει τους τόκους από ομόλογα και ομολογιακά αμοιβαία κεφάλαια). Σύμφωνα με τους κανόνες του 2014, οι επενδυτές στις φορολογικές κλίμακες 25%, 28%, 33% ή 35% πληρώνουν 15% για τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη, ενώ όσοι ανήκουν στο 39,6% πληρώνουν 20%. Όσοι βρίσκονται στην παρένθεση κάτω από 25% έχουν φορολογικό συντελεστή 0% για τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη.
Γενικά, οι επενδύσεις σε μετοχές buy-and-hold και τα φορολογικά αποδοτικά αμοιβαία κεφάλαια είναι επομένως πιο κατάλληλα για έναν τακτικό (μη IRA) λογαριασμό, ενώ τα ομόλογα είναι πιο κατάλληλα για αυτοκίνητα που έχουν αναβληθεί από φόρο, όπως οι IRAs.
Τούτου λεχθέντος, οι λογαριασμοί διαπραγμάτευσης ή οι χρηματιστηριακοί πόροι που απορρίπτουν πολλά βραχυπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη είναι καλές επιλογές για έναν ΙΡΑ αντί για τακτικό λογαριασμό.
Λάβετε υπόψη ότι πρόκειται για γενικό οδηγό και ότι κάθε άτομο έχει διαφορετική κατάσταση.
Είναι επίσης σημαντικό να σημειωθεί ότι το στάδιο της ζωής παίζει κάποιο ρόλο. Δεδομένου ότι τα αποθέματα τείνουν να ξεπεράσουν τα ομόλογα με την πάροδο του χρόνου, ένας νεότερος που μπορεί να έχει έως και 50 χρόνια να επενδύσει θα μπορούσε να δει σημαντικά υψηλότερα κεφαλαιακά κέρδη από τα αποθέματα παρά από τα ομόλογα, γεγονός που θα υποστήριζε για την τοποθέτηση αποθεμάτων σε έναν IRA. Με την πάροδο του χρόνου, ωστόσο, οι επενδυτές συνήθως επαναπροσδιορίζουν τα χαρτοφυλάκιά τους υπέρ των ομολόγων καθώς μεγαλώνουν και πρέπει να διατηρήσουν το κεφάλαιο . Σε αυτή την περίπτωση, μπορεί να έχει νόημα η χρήση του IRA για το σκοπό αυτό.
Αποφύγετε την κατοχή δημοτικών ομολόγων σε έναν IRA
Ένα από τα σημαντικότερα ζητήματα είναι να αποφύγετε την κατοχή δημοτικών ομολόγων σε έναν ΙΡΑ. Η πρωταρχική έλξη του munis είναι ότι το ενδιαφέρον τόσο για τα μεμονωμένα ομόλογα και τα δημοτικά ομόλογα είναι απαλλαγμένο από τον φόρο, πράγμα που σημαίνει ότι τείνουν να προσφέρουν χαμηλότερες προ φόρων αποδόσεις από τα φορολογητέα ομόλογα.
Δεδομένου ότι οι τόκοι και τα κεφαλαιακά κέρδη σε μια IRA είναι ήδη απαλλαγμένα από φόρους, δεν υπάρχει κανένα όφελος για την κατοχή της munis στο IRA. Αντ 'αυτού, χρησιμοποιήστε έναν κανονικό (μη IRA) λογαριασμό για να κρατήσετε το munis και αποθηκεύστε τον IRA για άλλες επενδύσεις.
Συμβουλές σε έναν IRA
Οι Treasury Safeguards Inflation-Secured Securities (TIPS) μπορούν να είναι μια καλή επιλογή για λογαριασμό του IRA. Η κύρια αξία των συμβολαίων TIPS αυξάνεται σε συνδυασμό με τον πληθωρισμό, ο οποίος επιτρέπει στους επενδυτές να δημιουργήσουν μια θετική πραγματική (μετά τον πληθωρισμό) απόδοση . Ωστόσο, τα αλιεύματα είναι ότι η αξία των ομολόγων προσαρμόζεται κάθε χρόνο από τη στιγμή που εκδίδεται το ομολογιακό μέχρι να ωριμάσει - και οι επενδυτές πρέπει να πληρώσουν φόρο για αυτή την ανοδική προσαρμογή. Η κατοχή συμβουλών σε έναν ΙΡΑ, συνεπώς, έχει νόημα, διότι επιτρέπει στους επενδυτές να επωφεληθούν πλήρως από την προσαρμογή του πληθωρισμού και να αποφύγουν τους πονοκεφάλους που συνδέονται με την καταβολή αυτού του ετήσιου φόρου.
Μια Τελική Σκέψη
Οι φορολογικές εκτιμήσεις αποτελούν βασικό στοιχείο μιας σωστής στρατηγικής επένδυσης, καθώς μπορούν να βοηθήσουν τους επενδυτές να μεγιστοποιήσουν τις επιστροφές μετά τη φορολογία. Λάβετε όμως υπόψη ότι τα σημαντικότερα στοιχεία ενός καλά σχεδιασμένου σχεδίου είναι οι στόχοι σας, η ανοχή κινδύνου και ο χρονικός ορίζοντας. Όπως λέει η παλιά παροιμία: "Μην αφήνετε την ουρά της φορολογικής ουράς να σκίζει το επενδυτικό σκυλί."
Επίσης, να έχετε υπόψη ότι αυτό είναι μόνο ένας οδηγός. Αν έχετε συγκεκριμένες ερωτήσεις σχετικά με την προσωπική σας κατάσταση, φροντίστε να επικοινωνήσετε με έναν οικονομικό σύμβουλο μόνο για αμοιβές.
Αποποίηση ευθύνης : Οι πληροφορίες σε αυτόν τον ιστότοπο παρέχονται μόνο για συζήτηση και δεν πρέπει να θεωρούνται επενδυτικές συμβουλές. Σε καμία περίπτωση οι πληροφορίες αυτές δεν αποτελούν σύσταση για αγορά ή πώληση τίτλων. Να είστε βέβαιος να συμβουλευτείτε τους επενδυτές και τους φοροτεχνικούς πριν επενδύσετε.