Τι έγγραφα πρέπει να φέρω στον λογιστή μου;

Πάρτε τα χαρτιά σας μαζί πριν από τη φορολογική ώρα

Εάν είστε σαν πολλοί άνθρωποι, η σκέψη να κάνετε τους φόρους σας - ή ακόμα και να φτάσετε όλα έτοιμα ώστε κάποιος άλλος να τα κάνει για σας - σας τονίζει τουλάχιστον λίγο. Η πρόσληψη ενός λογιστή για να ετοιμάσετε τη φορολογική σας δήλωση είναι πάντα η ευκολότερη διαδρομή, αλλά γνωρίζετε ότι αναπόφευκτα θα σας ζητήσει κάποιο έγγραφο που δεν σκέφτεστε να συμπεριλάβετε σε αυτό το χαρτοφύλακα γεμάτο γραφειοκρατία με τον οποίο φτάσατε.

Πάρτε το άγχος από αυτή τη φορολογική περίοδο με τη διαβούλευση με τη λίστα ελέγχου μας πριν φύγετε από το σπίτι σας. Ναι, φαίνεται μακρύς και κουραστικό, αλλά ξαφνικά - όλα αυτά τα έγγραφα δεν θα ισχύουν για εσάς. Καθώς κατεβείτε στη λίστα, απλά διαχωρίστε τα στοιχεία που δεν έχουν θέση στην προσωπική σας οικονομική εικόνα.

Πάρτε την κάρτα κοινωνικής ασφάλισής σας μαζί σας

Αυτό δεν είναι απαραίτητο αν έχετε χρησιμοποιήσει τον ίδιο λογιστή τα προηγούμενα χρόνια, αλλά αν βλέπετε κάποιον νέο, θα θέλει να επαληθεύσει την ορθογραφία του ονόματός σας. Μπορεί να το κάνει αυτό με μια ματιά αν φέρετε την κάρτα Κοινωνικής Ασφάλισης. Βεβαιωθείτε ότι έχετε φέρει κάρτες για τον σύζυγό σας και τα εξαρτώμενα άτομα.

Αν απολύτως δεν μπορείτε να τοποθετήσετε τα χέρια σας στην κάρτα κοινωνικής ασφάλισής σας, ίσως αξίζει να επισκεφθείτε το τοπικό γραφείο της Υπηρεσίας Κοινωνικής Ασφάλισης για να πάρετε μια κάρτα αντικατάστασης επειδή θα χρειαστείτε αναπόφευκτα κάτι άλλο αργά ή γρήγορα. Αν όμως δεν έχετε χρόνο, πάρτε μαζί σας τουλάχιστον ένα αντίγραφο της φορολογικής δήλωσης του προηγούμενου έτους, το οποίο θα φέρει το τρέχον όνομα και τη διεύθυνσή σας, αν είναι δυνατόν, καθώς και τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης.

Έγγραφα σχετικά με το εισόδημα

Τώρα είναι καιρός να αρχίσετε να συλλέγετε όλα αυτά τα έγγραφα εισοδήματος. Τραβήξτε τους στο χαρτοφύλακά σας καθώς ξεκινούν την προσγείωση στο γραμματοκιβώτιό σας τον Ιανουάριο και τον Φεβρουάριο.

• Έντυπο W-2 (έσοδα από μισθούς και ημερομίσθια)
• Έντυπο W-2G (κέρδη τυχερών παιχνιδιών)
• Έντυπο 1099-A (αποκλεισμός οικίας)
• Έντυπο 1099-Β (πωλήσεις μετοχών, ομολόγων ή άλλων επενδύσεων)

• Έντυπο 1099-C (ακυρωθέντα χρέη)
• Έντυπο 1099-DIV (μερίσματα)
• Έντυπο 1099-G (επιστροφές κρατικών φόρων και αποζημίωση ανεργίας)
• Έντυπο 1099-INT (έσοδα από τόκους)
• Έντυπο 1099-K (έσοδα από επιχειρήσεις ή έσοδα που πραγματοποιούνται από δίκτυα τρίτων)
• Έντυπο 1099-LTC (οφέλη από μια πολιτική μακροχρόνιας περίθαλψης)
• Έντυπο 1099-MISC (αυτοαπασχόληση και άλλα διάφορα είδη εσόδων)
• Έντυπο 1099-OID (αρχική έκπτωση έκδοσης σε ομόλογα)
• Έντυπο 1099-PATR (μερίσματα συντηρήσεως)
• Έντυπο 1099-Q (διανομές από σχέδιο αποταμίευσης της εκπαίδευσης)
• Έντυπο 1099-QA (διανομές από λογαριασμό ABLE)
• Έντυπο 1099-R (διανομές από μεμονωμένους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, σχέδια 401 (k) και άλλα σχέδια συνταξιοδοτικών αποταμιεύσεων)
• Έντυπο 1099-S (έσοδα από την πώληση ακίνητης περιουσίας)
• Έντυπο 1099-SA (διανομές από λογαριασμούς ταμιευτηρίου)
• Έντυπο SSA-1099 (Παροχές Κοινωνικής Ασφάλισης)
• Έντυπο RRB-1099 (Παροχές αποχώρησης από το σιδηρόδρομο)
• Πρόγραμμα K-1 (έσοδα από εταιρικές σχέσεις, εταιρείες S, ακίνητα ή καταπιστεύματα)

Είναι πιθανό να είχατε εισόδημα κατά τη διάρκεια του έτους που δεν αναφέρεται σε καμία από αυτές τις φόρμες. Για παράδειγμα, μπορεί να είστε μοναδικός κάτοχος της δικής σας επιχείρησης. Κάποιος μπορεί να σας έχει πληρώσει $ 500 για εργασία. Αυτό δεν απαιτεί η εταιρεία ή το άτομο να υποβάλει ένα έντυπο 1099-MISC σε εσάς ή για λογαριασμό σας, επειδή το όριο είναι $ 600 από το 2017.

Ωστόσο, πρέπει να αναφέρετε και να πληρώσετε φόρους για το εισόδημα αυτό.

Σημειώστε όλες αυτές τις πληρωμές ή οποιεσδήποτε άλλες που δεν οδήγησαν σε συγκεκριμένο έγγραφο αναφοράς εισοδήματος. Αφήστε τον φορολογούμενο σας να γνωρίζει ποια ήταν τα χρήματα και πόσα παραλήφθηκαν. Άλλα παραδείγματα εισοδήματος που ενδέχεται να μην αναφέρονται σε ένα από αυτά τα φορολογικά έγγραφα περιλαμβάνουν τα έσοδα από επενδύσεις από αλλοδαπούς χρηματοοικονομικούς λογαριασμούς και έσοδα από ενοίκια .

Έγγραφα που σχετίζονται με έξοδα

Μπορεί επίσης να λάβετε ορισμένα φορολογικά έγγραφα σχετικά με τα χρήματα που δαπανήσατε, τα οποία μπορεί να επηρεάσουν τη φορολογική σας εικόνα. Θα θελήσετε να τα φέρετε μαζί σας επίσης ή αν δεν έχετε λάβει έγγραφο ή φόρμα, βεβαιωθείτε ότι έχετε καταγράψει τις πληρωμές που κάνατε, επειδή μπορεί να εκπέσουν από το φόρο.

• Έντυπο 1097-BTC (πίστωση φόρου ομολογιών)
• Έντυπο 1098 (τόκος ενυπόθηκου δανείου)
• Έντυπο 1098-C (φιλανθρωπική συνεισφορά οχημάτων)

• Έντυπο 1098-E (τόκος φοιτητικού δανείου)
• Έντυπο 1098-MA (πληρωμές υποθηκών ιδιοκτήτη σπιτιού)
• Έντυπο 1098-Τ (διδασκαλία για την τριτοβάθμια εκπαίδευση)
• Επιχειρηματικά έξοδα (κατά είδος και ποσό)
• Δαπάνες παιδικής μέριμνας (συνοψίζονται κατά παροχέα και ποσό)
• Απώλειες παιχνιδιού
• Ιατρικά έξοδα
• Μετακίνηση εξόδων
• Φόρος προσωπικής ιδιοκτησίας, όπως καταχώρηση αυτοκινήτου
• Φόροι επί ακινήτων
• Πραγματοποιηθείσα έκθεση κέρδους / ζημίας για τα αποθέματα, τα ομόλογα, τα αμοιβαία κεφάλαια και άλλες επενδύσεις κεφαλαίου που πωλήθηκαν κατά τη διάρκεια του έτους
• Έντυπα ή επιστολές παραλαβής για δώρα σε φιλανθρωπικούς σκοπούς
• Έξοδα ενοικίασης (συνοψίζονται κατά περιουσιακό στοιχείο, είδος και ποσό)

Πολλοί επαγγελματίες στον τομέα των φορολογικών υπηρεσιών θα σας παράσχουν έναν τυπωμένο διοργανωτή που θα σας βοηθήσει να συλλέξετε όλα αυτά τα δεδομένα, έτσι ώστε να είναι στη διάθεσή σας όταν είστε έτοιμοι να υποβάλετε το επόμενο έτος.

Αν λείπεις από έγγραφα

Μπορείτε να λάβετε αντίγραφα με διάφορους τρόπους, αν δεν έχετε όλα τα φορολογικά σας έγγραφα, οπότε μην πανικοβληθείτε εάν παραλείψετε κάτι ή μια εταιρεία δεν σας στείλει την απαιτούμενη φόρμα.

• Εάν λείπει ένα έντυπο W-2: Ζητήστε από τον εργοδότη σας να σας δώσει ένα νέο αντίγραφο. Οι εργοδότες υποχρεούνται από το νόμο να διατηρούν αντίγραφα των εντύπων W-2 και όλων των άλλων στοιχείων μισθοδοσίας για τουλάχιστον τέσσερα χρόνια. Ορισμένοι εργοδότες χρεώνουν ένα ονομαστικό τέλος για ένα δεύτερο έντυπο.
• Αν λείπετε μια φόρμα 1099: Αυτά μπορεί να προέρχονται από διάφορες πηγές και η αντικατάστασή τους εξαρτάται από το είδος του εισοδήματος που πρέπει να αναφέρεται. Οι τράπεζες μπορούν να έχουν στη διάθεσή τους τα φορολογικά τους έγγραφα για λήψη από τους ιστοτόπους τους ή μπορείτε να καλέσετε τον αριθμό εξυπηρέτησης πελατών τους για να λάβετε ένα νέο 1099-INT. Οι μεσίτες επενδύσεων θα πρέπει να μπορούν να σας αποστέλλουν επιπλέον αντίγραφα των εντύπων 1099-B και 1099-DIV για να αναφέρουν τις συναλλαγές χρηματιστηριακών συναλλαγών και τη δραστηριότητα μερισμάτων ή ενδέχεται να μπορείτε να λάβετε αντίγραφα από τον ιστότοπο της μεσιτείας. Βεβαιωθείτε ότι έχετε κατεβάσει ένα αντίγραφο της δήλωσής σας στο τέλος του έτους ή μια πραγματοποιημένη αναφορά κέρδους / ζημίας, επειδή οι πληροφορίες σε αυτές τις αναφορές μπορούν να συμπληρώσουν τις πληροφορίες που βρέθηκαν στο έντυπο 1099-B. Επικοινωνήστε με τους πελάτες σας για τις ελλείψεις εντύπων 1099-MISC.

Μπορείτε να λάβετε αντίγραφα από το IRS

Το IRS λαμβάνει αντίγραφα όλων των φορολογικών σας εγγράφων, έτσι είτε εσείς είτε ο λογιστής σας μπορείτε να ζητήσετε αντίγραφα από αυτήν την πηγή. Υπάρχουν τρεις τρόποι για να επιτευχθεί αυτό.

1. Χρησιμοποιήστε την εφαρμογή Get Transcript Online στον ιστότοπο του IRS. Ζητήστε ένα αντίγραφο του "Λογαριασμού μισθοδοσίας και εισοδήματος". Καθορίστε το έτος για το οποίο λείπεις τα έγγραφα. Θα πρέπει να εγγραφείτε στον ιστότοπο και να λάβετε μέτρα για να επιβεβαιώσετε την ταυτότητά σας. Λάβετε υπόψη ότι το προσωπικό του IRS είναι εξίσου υπερβολικό με τους περισσότερους άλλους υπαλλήλους. Η μεταγραφή μισθών και εισοδημάτων για το 2016 ενδέχεται να μην είναι πλήρης και ενημερωμένη μέχρι τον Ιούλιο του 2017, επομένως εσείς ή ο λογιστής σας ενδέχεται να χρειαστεί να καταθέσετε παράταση για να πληρώσετε τους φόρους σας μετά την ημερομηνία λήξης του Απριλίου, εάν δεν μπορείτε να λάβετε αυτό που χρειάζεστε χρόνος.
2. Φόρμα ηλεκτρονικού ταχυδρομείου ή φαξ 4506-Τ στο IRS. Αυτό το έντυπο χρησιμοποιείται για να ζητήσετε αντίγραφα διαφόρων φορολογικών εγγράφων. Επιλέξτε το πλαίσιο για τη γραμμή 8, "Μορφή W-2, Μορφή 1099, Σειρά 1098 ή Σειρά 5498". Το IRS θα αποστείλει το αντίγραφο, συνήθως σε περίπου 10 εργάσιμες ημέρες.
3. Επισκεφθείτε ένα τοπικό κέντρο υποστήριξης φορολογουμένων IRS. Ένας πράκτορας του IRS μπορεί να εκτυπώσει το αντίγραφο μισθοδοσίας και εισοδήματος για εσάς.

Αν ο λογιστής σας ζητήσει ένα αντίγραφο του μεταγραφικού σας σημειώματος μισθοδοσίας και εισοδήματος, το IRS θα το αποστείλει με φαξ απευθείας στο γραφείο του, αλλά πρώτα θα πρέπει να εξουσιοδοτήσετε τον λογιστή σας να μιλήσει με το IRS για λογαριασμό σας. Αυτό είναι ένα απλό θέμα της προετοιμασίας και της υπογραφής είτε του εντύπου 8821 είτε του εντύπου 2848. Ο λογιστής σας μπορεί να σας συμβουλεύσει ποια μορφή χρειάζεστε και να την προετοιμάσετε για εσάς.

Η μεταγραφή μισθών και εισοδημάτων είναι μια εκτύπωση ηλεκτρονικού υπολογιστή των πληροφοριών που περιέχονται στα διάφορα φορολογικά σας έγγραφα. Δεν θα μοιάζει με φωτοαντίγραφα των εντύπων σας W-2 και 1099. Αντ 'αυτού, θα είναι ένα αντίγραφο των δεδομένων που περιέχονται σε αυτές τις μορφές.

Το IRS διατηρεί μόνο τις ομοσπονδιακές πληροφορίες σχετικά με αυτές τις φόρμες. Οι καταβολές κρατικών και τοπικών φόρων δεν θα εμφανιστούν, επομένως ίσως θελήσετε να επικοινωνήσετε με τα θεσμικά όργανα που εμφανίζονται στο αντίγραφο για να λάβετε αντίγραφο αυτών των πρωτότυπων εγγράφων.