Μην καταβάλλετε διπλούς φόρους στα Αμοιβαία Κεφάλαια σας
Πώς φορολογούνται τα Αμοιβαία Κεφάλαια
Τα αμοιβαία κεφάλαια δεν είναι τα ίδια με άλλα επενδυτικά χρεόγραφα, όπως τα αποθέματα, επειδή είναι ενιαία χαρτοφυλάκια, τα οποία ονομάζονται συγκεντρωτικές επενδύσεις, τα οποία κατέχουν δεκάδες ή εκατοντάδες άλλους τίτλους.
Επομένως, η φορολογητέα δραστηριότητα που πραγματοποιείται στο πλαίσιο της διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων περνάει κατά μήκος της φορολογικής σας οφειλής σε εσάς, τον επενδυτή του αμοιβαίου κεφαλαίου. Για παράδειγμα, αν ένας κάτοχος μετοχών στο αμοιβαίο κεφάλαιό σας καταβάλλει μερίσματα, τότε ο διαχειριστής του αμοιβαίου κεφαλαίου πωλεί αργότερα το απόθεμα σε υψηλότερη αξία από ό, τι πληρώνει γι 'αυτό, θα οφείλετε φόρο σε δύο επίπεδα: 1) Φόρος μερισμάτων, που φορολογούνται γενικά ως εισόδημα και 2) Φόρος κεφαλαιουχικών κερδών, ο οποίος θα φορολογείται με βάση τα κέρδη κεφαλαίου.
Και ακόμα κι αν έχετε κρατήσει μόνο το αμοιβαίο κεφάλαιο για μερικούς μήνες και δεν έχετε πουλήσει μετοχές, είναι πιθανό ότι θα μπορούσατε να λάβετε μια μακροπρόθεσμη διανομή κεφαλαιουχικού κέρδους (υποθέτοντας ότι το αμοιβαίο κεφάλαιο κατείχε το απόθεμα για περισσότερο από ένα χρόνο) . Ως εκ τούτου, οι φόροι που διανέμονται σε εσάς οφείλονται στις δραστηριότητες του αμοιβαίου κεφαλαίου, που δεν οφείλονται στις δικές σας επενδυτικές δραστηριότητες
Δείτε επίσης: Πώς φορολογούνται τα μερίσματα αμοιβαίων κεφαλαίων
Το πάρα πολύ κοινό λάθος των φόρων αμοιβαίων κεφαλαίων διπλής πληρωμής
Τώρα υποθέστε ότι έχουν περάσει 5 χρόνια και πουλάτε το αμοιβαίο κεφάλαιο.
Και ας υποθέσουμε επίσης ότι η αρχική σας επένδυση ανερχόταν σε 10.000 δολάρια μετοχών στο αμοιβαίο κεφάλαιο και είχε καταβάλει 400 δολάρια μερίσματα ετησίως για 5 χρόνια. Για να είστε ένας συνετός μακροπρόθεσμος επενδυτής, επιλέξατε να επανεπενδύσετε όλα τα μερίσματα σε περισσότερες μετοχές του αμοιβαίου κεφαλαίου σας. Κάνατε μια πολύ καλή δουλειά, επιλέγοντας το αμοιβαίο κεφάλαιο και την ανατίμηση της τιμής των μετοχών σας, συμπεριλαμβανομένης της επανεπένδυσης μερισμάτων, σας δίνει μια τελική αξία $ 15,000 όταν πηγαίνετε να πουλήσετε το αμοιβαίο κεφάλαιο.
Από τότε που αγοράσατε το κεφάλαιο στα 10.000 δολάρια και το πωλήσατε στα 15.000 δολάρια, θα πληρώσετε φόρο με 5.000 δολάρια σε κέρδη κεφαλαίου, σωστά; Εάν είστε σαν εκατομμύρια άλλους επενδυτές που κάνουν το ίδιο λάθος, ναι, θα πληρώσετε φόρο για τα $ 5.000 σε "κέρδη". Αλλά εσείς θα λάθος και θα πληρώνουν πάρα πολύ σε φόρους!
Γιατί είναι αυτό, ρωτάτε; Θυμηθείτε, η αρχική σας επένδυση ήταν 10.000 δολάρια, αλλά επενδύσατε (ή μάλλον επανεπενδύσατε) 2.000 δολάρια σε μερίσματα. Ως εκ τούτου, η βάση σας είναι $ 12.000 και το φορολογητέο κέρδος σας είναι $ 3.000 (όχι $ 5.000)!
Μπορείτε να δείτε πώς μπορεί να συμβεί τόσο εύκολα το κοινό φορολογικό λάθος; Το παράδειγμά μου εδώ είναι απλοποιημένο και δεν αντιπροσωπεύει το συμφέρον σύνθεσης, αλλά το μάθημα παραμένει το ίδιο: Οι περισσότεροι επενδυτές πιστεύουν ότι το ποσό που έχουν επενδύσει στο αμοιβαίο κεφάλαιο από την τσέπη τους είναι το αρχικό ποσό των επενδύσεών τους ή «βάση» για φορολογική αναφορά. λέει ότι όλες οι επανεπενδυόμενες διανομές μερισμάτων και κεφαλαιακών κερδών θεωρούνται επίσης ως "επενδύσεις".
Μπορείτε να αποφύγετε το ίδιο λάθος απλά κρατώντας όλες τις δηλώσεις αμοιβαίων κεφαλαίων σας και προσέχοντας όλα τα ποσά που επενδύσατε και, το σημαντικότερο, τα ποσά "επανεπενδύονται". Μπορείτε επίσης να ανατρέξετε στη δημοσίευση του IRS 550.
Ακόμη καλύτερα, να κρατάτε τις δηλώσεις σας και να τις μεταφέρετε στον φοροτεχνικό σας ενώ πηγαίνετε για τη ζωή σας.
Αποποίηση ευθυνών: Οι πληροφορίες σε αυτόν τον ιστότοπο παρέχονται μόνο για λόγους συζήτησης και δεν πρέπει να ερμηνεύονται ως φορολογικές συμβουλές ή επενδυτικές συμβουλές . Σε καμία περίπτωση οι πληροφορίες αυτές δεν αποτελούν σύσταση για αγορά ή πώληση τίτλων.