Ορισμός της φορολογικής διαφοροποίησης και πώς μπορεί να σας βοηθήσει
Ορισμός φορολογικής διαφοροποίησης
Η διαφοροποίηση του φόρου είναι ένας οικονομικός όρος που αναφέρεται στην κατανομή των επενδυτικών δολαρίων σε περισσότερους από έναν τύπο λογαριασμού.
Η διαφοροποίηση του φόρου είναι παρόμοια με τη θέση του ενεργητικού (που δεν πρέπει να συγχέεται με την κατανομή του ενεργητικού ), η οποία αναφέρεται στην κατανομή των δολαρίων μεταξύ διαφόρων τύπων λογαριασμών ( τοποθεσία των επενδυτικών στοιχείων) και στην επιλογή των καλύτερων τύπων επενδύσεων που λειτουργούν καλύτερα σε αυτούς τους λογαριασμούς.
Οι δύο βασικοί τύποι επενδυτικών λογαριασμών είναι φορολογητέοι λογαριασμοί και λογαριασμοί με αναβαλλόμενη φορολογία. Όταν επενδύετε σε φορολογητέους λογαριασμούς, το ποσό των χρημάτων που επενδύετε δεν εκπίπτει από τη φορολογία ούτε αυξάνεται η φορολογική επιβάρυνση. Αντ 'αυτού, ο επενδυτής φορολογείται μερίσματα, αν υπάρχουν, κατά τη διάρκεια του έτους και κεφαλαιουχικά κέρδη εάν και όταν η επένδυση πωλείται σε τιμή υψηλότερη από αυτή που αγοράστηκε. Με τους λογαριασμούς που έχουν αναβληθεί από τον φόρο, όπως οι IRAs και 401 (k) s, τα χρήματα που επενδύονται αυξάνονται χωρίς φόρους μέχρι να αποσυρθούν.
Τι συμβαίνει χωρίς φορολογική διαφοροποίηση
Η συμβατική σοφία λέει ότι συμβάλλει σε όλες τις μακροπρόθεσμες αποταμιεύσεις, όπως είναι οι αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης, πρώτα σε ένα 401 (k), εάν είναι διαθέσιμο μέσω ενός εργοδότη και τουλάχιστον μέχρι τον εργοδότη αγώνα και στη συνέχεια να συνεισφέρει σε οποιοδήποτε άλλο διαθέσιμο κεφάλαιο σε ένα Roth IRA .
Σε γενικές γραμμές, αυτό είναι καλή συμβουλή. Ωστόσο, πολλοί επενδυτές κάνουν το λάθος να μεγιστοποιούν το 401 (k) τους πάνω από τον αγώνα με τον εργοδότη, με μοναδικό σκοπό τη μείωση του τρέχοντος φορολογητέου εισοδήματος. Ή μπορεί να κάνουν ένα σοβαρό λάθος και να επενδύσουν περισσότερες αποταμιεύσεις σε έναν παραδοσιακό IRA, αντί για τον Roth IRA, για έναν παρόμοιο λόγο (τρέχουσα φορολογική αποταμίευση).
Ο λόγος που αυτό μπορεί να είναι ένα λάθος είναι ότι οι περισσότεροι ή όλοι οι επενδυτές μακροπρόθεσμης αποταμίευσης μπορούν να καταλήξουν να διατεθούν πλήρως σε λογαριασμούς ταμιευτηρίου που έχουν αναβληθεί από τον φόρο. Γιατί αυτό είναι ένα πρόβλημα; Εάν όλες οι αποταμιεύσεις σας συνταξιοδοτούνται σε λογαριασμούς που έχουν αναβληθεί σε φόρο, όπως ένα 401 (k) και ένας παραδοσιακός IRA, θα μπορούσατε να καταβάλετε υψηλότερους φόρους εάν η μόνη πηγή εισοδήματός σας στη συνταξιοδότηση είναι από αυτούς τους λογαριασμούς. Παρόλο που οι συνεισφορές σε αυτούς τους λογαριασμούς δεν φορολογούνται, οι αποσύρσεις είναι 100% φορολογητέες στον ανώτερο φορολογικό συντελεστή του εισοδήματος των επενδυτών. Επομένως, εάν οι φορολογικοί συντελεστές είναι υψηλότεροι ή αν η φορολογική σας αμοιβή είναι υψηλότερη στη διάρκεια της ζωής σας, οποιαδήποτε από τις οποίες είναι εφικτή, θα μπορούσατε να πληρώσετε περισσότερα σε φόρους απ 'ό, τι αν είχατε άλλους τύπους λογαριασμών, όπως φορολογικούς λογαριασμούς ή / και Roth IRA.
Επίσης, αν θέλετε να συνταξιοδοτηθείτε πριν από την επιλεξιμότητα για πλήρεις παροχές κοινωνικής ασφάλισης, μπορεί να είναι έξυπνο να έχετε λογαριασμούς όπου οι αναλήψεις φορολογούνται με χαμηλότερο ποσοστό (ή δεν φορολογούνται καθόλου) σε αυτά τα κρίσιμα πρώτα έτη συνταξιοδότησης.
Για περισσότερα σχετικά με αυτό, δείτε το άρθρο μου: Είναι η Παραδοσιακή IRA Dead;
Οφέλη από τη διαφοροποίηση της φορολογίας
Όπως ίσως έχετε ήδη μαντέψει, τα οφέλη της φορολογικής διαφοροποίησης (εξάπλωση των αποταμιεύσεων μεταξύ διαφόρων τύπων λογαριασμών) είναι παρόμοια με τη διαφοροποίηση των επενδύσεων - για να μειωθεί ο κίνδυνος.
Για παράδειγμα, ο συντελεστής μακροπρόθεσμου φόρου κεφαλαιουχικών κερδών για επενδύσεις σε φορολογητέους λογαριασμούς είναι 15%. Ωστόσο, οι αποσύρσεις του λογαριασμού που έχουν αναβληθεί από το φόρο θα φορολογούνται στην ανώτατη ομοσπονδιακή βάση φόρου εισοδήματος για το άτομο (ή ζευγάρι εάν αρχειοθετηθεί από κοινού). Αυτό θα μπορούσε να είναι 25% ή υψηλότερο για πολλούς συνταξιούχους.
Επίσης, θα αξιοποιήσετε στο έπακρο την αναβολή του φόρου αφήνοντας το 401 (k) και τα παραδοσιακά χρήματα της IRA ανέγγιχτα και αυξανόμενα χωρίς φόρους όσο είναι δυνατόν. Ως εκ τούτου, είναι λογικό να αποσύρονται από τους φορολογούμενους λογαριασμούς και τους Roth IRAs πρώτα κατά τη συνταξιοδότησή τους και να αποσύρονται από τους αναβαλλόμενους λογαριασμούς αργότερα.
Αν θέλετε να συνταξιοδοτηθείτε νωρίτερα, ειδικά πριν από την ηλικία 59 1/2, όταν οι 401 (k) και οι παραδοσιακές αναλήψεις IRA θα υποστούν 10% "ποινή πρόωρης απόσυρσης", η κατοχή φορολογητέων λογαριασμών μπορεί να είναι επωφελής.
Αποποίηση ευθυνών: Οι πληροφορίες σε αυτόν τον ιστότοπο παρέχονται μόνο για λόγους συζήτησης και δεν πρέπει να ερμηνεύονται ως επενδυτικές συμβουλές. Σε καμία περίπτωση οι πληροφορίες αυτές δεν συνιστούν σύσταση για αγορά ή πώληση τίτλων.