Απαλλαγείτε από την ιδιοκτησία σας
Ο πιο ακραίος τρόπος για να αποφύγετε το διαζύγιο της περιουσίας σας είναι να απαλλαγείτε από το σύνολο της περιουσίας σας, επειδή χωρίς καμία ιδιοκτησία δεν θα έχετε ένα κτήμα που θα χρειαστεί να τελεστεί.
Φυσικά, αυτό πραγματικά δεν είναι πρακτικό, αφού θα χρειαστείτε χρήματα για να ζήσετε μέχρι το θάνατό σας, αλλά σε ορισμένες περιπτώσεις αποδίδοντας το μεγαλύτερο μέρος του ενεργητικού σας μέσω της χρήσης ενός ειδικού τύπου εμπιστοσύνης από το οποίο μπορείτε να είστε δικαιούχος μπορεί να έχει νόημα . Η χρήση αυτού του τύπου εμπιστοσύνης σε συνδυασμό με μία ή περισσότερες από τις άλλες τεχνικές που περιγράφονται παρακάτω για οποιαδήποτε περιουσιακά στοιχεία που δεν μεταβιβάζονται στην εμπιστοσύνη δεν σημαίνει κανένα περιουσιακό στοιχείο και συνεπώς κανένα περιουσιακό στοιχείο.
Χρησιμοποιήστε Κοινή Ιδιοκτησία με τα δικαιώματα της Επιζωοτίας ή της Μίσθωσης από την Entirety
Η προσθήκη κοινού κατόχου σε τραπεζικό λογαριασμό ή επενδυτικό λογαριασμό ή στην πράξη για ακίνητη περιουσία θα αποφύγει επίσης την αποπληρωμή, υπό την προϋπόθεση ότι είναι σαφές ότι ο λογαριασμός ανήκει ως συναινετικοί ενοικιαστές με δικαιώματα επιζώντων και όχι ως κοινά μισθωτές . Εάν είστε παντρεμένοι, τότε σε ορισμένες χώρες εσείς και ο / η σύζυγός σας μπορείτε να αποκτήσετε ιδιοκτησία με δικαιώματα επιζώντων με τη μορφή μίσθωσης στο σύνολό τους .
Ωστόσο, υπάρχουν αρκετά μειονεκτήματα για να στηριχθεί η κοινή ιδιοκτησία με τα δικαιώματα σωτηρίας ή μίσθωσης για να αποφευχθεί η αδικία:
- Σε πολλές περιπτώσεις η προσθήκη ενός κοινού κατόχου σε έναν λογαριασμό ή μια πράξη θα είναι ένα φορολογητέο δώρο που πρέπει να αναφέρεται στο IRS σε μια ομοσπονδιακή φορολογική δήλωση δώρων ( έντυπο IRS 709 ).
- Εάν ένας κοινός ιδιοκτήτης ενάγεται ή πάρει διαζύγιο, τότε ένας πιστωτικός δικαστής ή διαζευγμένος σύζυγος μπορεί να είναι σε θέση να πάρει μερικά ή και όλα τα περιουσιακά στοιχεία στον κοινό λογαριασμό.
- Εάν ένας κοινός ιδιοκτήτης πεθάνει πριν από εσάς, τότε το 50% ή ακόμα και το 100% του κοινού λογαριασμού θα μπορούσε να συμπεριληφθεί στην κληρονομιά του αποθανόντος ιδιοκτήτη για σκοπούς φορολογίας ακινήτων .
- Εάν βρίσκεστε σε ένα δεύτερο ή μεταγενέστερο γάμο, αφήνοντας την περιουσία σας στον σύζυγό σας με το δικαίωμα επιζών ή ενοικίασης από το σύνολο θα σημαίνει ότι ο σύζυγός σας θα είναι ελεύθερος να κάνει ό, τι θέλει με την ιδιοκτησία σας, αφού ο σύζυγός σας πεθάνει αργότερα. Αυτό μπορεί να μην είναι αυτό που θέλετε - με άλλα λόγια, μπορεί να θέλετε ο σύζυγός σας να χρησιμοποιήσει την ιδιοκτησία σας μετά το θάνατό σας, αλλά στη συνέχεια, αφού ο / η σύζυγός σας πεθάνει αργότερα, ίσως θέλετε το ακίνητό σας να πάει στα δικά σας παιδιά. Σε αυτή την περίπτωση, η συνιδιοκτησία με δικαίωμα επιζών ή μίσθωσης στο σύνολό της δεν θα επιτύχει τις τελικές σας επιθυμίες, αφού ο σύζυγός σας μπορεί να επιλέξει ελεύθερα να εγκαταλείψει την ιδιοκτησία σας στα παιδιά του συζύγου σας αντί των παιδιών σας ή ακόμα και σε έναν νέο σύζυγο.
Χρησιμοποιήστε τις ονομασίες δικαιούχων
Εάν κατέχετε ασφάλειες ζωής ή περιουσιακά στοιχεία που βρίσκονται σε λογαριασμό συνταξιοδότησης, όπως ο IRA, 401 (k) ή η πρόσοδος, τότε ήδη εκμεταλλευτείτε την αποφυγή των αποδείξεων μέσω της χρήσης των δικαιούχων ονομασιών.
Αυτό που ίσως δεν γνωρίζετε είναι ότι τα περισσότερα κράτη σας επιτρέπουν να ορίσετε δικαιούχους για τους τραπεζικούς λογαριασμούς σας (αυτό αναφέρεται ως λογαριασμός "πληρωτέος σε θάνατο" ή "POD" ), αλλά και για τους λογαριασμούς επενδύσεων εκτός συνταξιοδότησης ως λογαριασμός " μεταφορά στο θάνατο " ή "TOD") . Επιπλέον, μια χούφτα κράτη σας επιτρέπουν να ορίσετε δικαιούχους για την ακίνητη περιουσία σας μέσω της χρήσης μιας μεταβίβασης σε πράξη θανάτου ή πράξη δικαιούχου ή ένορκη πράξη. Σε άλλα κράτη, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε μια πράξη ιδιοκτησίας ακίνητης περιουσίας για να διατηρήσετε την ιδιοκτησία ακίνητης περιουσίας κατά τη διάρκεια της ζωής σας και στη συνέχεια να περάσετε το ακίνητο στους δικαιούχους της επιλογής σας, αφού πεθάνετε χωρίς να χρειάζεται να τεκμηριώσετε την ακίνητη περιουσία.
Χρησιμοποιήστε ένα Revocable Living Trust
Μια ανακλητή εμπιστοσύνη είναι μια γραπτή συμφωνία που καλύπτει τρεις φάσεις της ζωής σας:
- Ενώ είσαι ζωντανός και καλά.
- Εάν γίνεστε ανίκανοι για ψυχική ηθική. και
- Αφού πεθάνεις.
Όμως, η υπογραφή της σύμβασης ανακλητής εμπιστοσύνης από μόνη της δεν αρκεί για να αποφύγεις τον τελετουργικό της ιδιοκτησίας σου αφού πεθάνεις. Αντ 'αυτού, μόλις υπογραφεί η συμφωνία εμπιστοσύνης, θα πρέπει να πάρετε τα περιουσιακά σας στοιχεία και να τα τιμολογήσετε στο όνομα της εμπιστοσύνης σας. Μόνο αφού η ανακλητή εμπιστοσύνη σας έχει καταστεί ο κάτοχος ρεκόρ των περιουσιακών στοιχείων σας, τα περιουσιακά στοιχεία που ανήκουν στην εμπιστοσύνη (αντί για εσάς) αποφεύγουν την επιτυχία.
Αυτό ονομάζεται χρηματοδότηση της εμπιστοσύνης και, αν οπτικοποιήσετε την εμπιστοσύνη σας ως κουβά, τότε θα πρέπει να γεμίσετε τον κάδο με τα περιουσιακά σας στοιχεία, προκειμένου να διασφαλίσετε ότι τα περιουσιακά στοιχεία θα αποφύγουν τον έλεγχο μετά το θάνατό σας. Εάν κάποιο από τα περιουσιακά σας στοιχεία βρίσκεται εκτός του καταπιστεύματος κατά τη στιγμή του θανάτου σας, τότε τα μη χρηματοδοτούμενα περιουσιακά στοιχεία θα χρειαστεί να υποβληθούν σε δοκιμασία, εκτός εάν έχουν ορισμό δικαιούχου ή ανήκουν σε δικαιώματα επιζώντων με κάποιον που σας επιβιώνει.
Η κατώτατη γραμμή για την αποφυγή του προβλήματος
Όπως μπορείτε να διαπιστώσετε, υπάρχουν περιορισμένοι μόνο τρόποι για να αποφύγετε τη δοκιμασία. Αυτό που πραγματικά θα λειτουργήσει για εσάς θα εξαρτηθεί από τη δική σας μοναδική οικογενειακή και οικονομική κατάσταση, αλλά η κατώτατη γραμμή είναι ότι χρησιμοποιώντας μία ή περισσότερες από τις τεχνικές που περιγράφονται παραπάνω για να αποφευχθεί η δοκιμασία της περιουσίας σας, θα δημιουργήσετε την ειρήνη του μυαλού για σας καθώς και την ειρήνη του μυαλού για τους αγαπημένους σας σε μια δύσκολη περίοδο.