Ένας λογαριασμός TOD επιτρέπει τα περιουσιακά στοιχεία που παραμένουν στον επενδυτικό λογαριασμό όταν ο ιδιοκτήτης του λογαριασμού πεθάνει να περάσει απευθείας στους δικαιούχους που ονομάζεται από τον κάτοχο του λογαριασμού. Αυτό θα συμβεί εκτός του probate και γενικά όλα όσα θα χρειαστεί να κάνουν οι δικαιούχοι του λογαριασμού TOD για να αποκτήσουν τον έλεγχο του λογαριασμού αφού πεθάνει ο ιδιοκτήτης είναι να δείξει στον κάτοχο του επενδυτικού λογαριασμού (συνήθως μια χρηματιστηριακή εταιρεία) ένα πρωτότυπο πιστοποιητικό θανάτου για τον ιδιοκτήτη.
Τα περιουσιακά στοιχεία που παραμένουν στο λογαριασμό TOD θα καταβληθούν στους δικαιούχους που ορίζονται από τον κάτοχο του λογαριασμού στο έντυπο του δικαιούχου στον φάκελο στη μεσιτική εταιρεία. Αυτό θα συμβεί ακόμη και αν ο ιδιοκτήτης λογαριασμού του TOD είχε μια τελευταία διαθήκη και μαρτυρία ή ανακλητή εμπιστοσύνη και ανεξάρτητα από το τι λέει η διαθήκη ή η εμπιστοσύνη.
Ποιος έχει πρόσβαση σε έναν λογαριασμό TOD;
Ενώ ο κάτοχος του λογαριασμού TOD είναι ζωντανός, οι δικαιούχοι που ο ιδιοκτήτης ονομάζεται για να λάβουν τα περιουσιακά στοιχεία που απομένουν στο λογαριασμό μετά το θάνατο του ιδιοκτήτη δεν θα έχουν πρόσβαση ή έλεγχο στον λογαριασμό TOD, μόνο ο κάτοχος θα έχει πρόσβαση και ελέγχει επί των περιουσιακών στοιχείων του λογαριασμού. Επίσης, ο ιδιοκτήτης μπορεί να αλλάξει τους δικαιούχους του λογαριασμού TOD ανά πάσα στιγμή ενώ ο ιδιοκτήτης ζει και είναι ικανός να κάνει αλλαγές στο λογαριασμό.
Μπορεί ένας λογαριασμός TOD να ανήκει σε περισσότερα από ένα άτομα;
Οι λογαριασμοί TOD δεν πρέπει να δημιουργούνται από ένα μόνο άτομο.
Δύο, τρία ή ακόμα περισσότερα άτομα μπορούν να έχουν πρόσβαση σε λογαριασμό TOD, ενώ οποιοσδήποτε από τους ιδιοκτήτες είναι ακόμα ζωντανός και, στη συνέχεια, όταν ο τελευταίος ιδιοκτήτης πεθάνει, τα περιουσιακά στοιχεία που απομένουν στο λογαριασμό TOD θα καταβληθούν στους δικαιούχους που ονομάστηκαν από τον τελευταίο ιδιοκτήτη .
Ο Λογαριασμός TOD πρέπει να καταβάλλεται εξίσου στους Δικαιούχους;
Ο κάτοχος του λογαριασμού TOD δεν χρειάζεται να αφήσει τον λογαριασμό ισομερώς εάν ονομάζονται περισσότεροι του ενός δικαιούχοι.
Αντίθετα, εάν ο ιδιοκτήτης του λογαριασμού του TOD ονομάσει περισσότερους από έναν δικαιούχους για να λάβουν τα περιουσιακά στοιχεία που απομένουν στο λογαριασμό μετά το θάνατο του κατόχου, τότε οι δικαιούχοι θα λάβουν το υπόλοιπο του λογαριασμού με τις αναλογίες που ορίζει ο κάτοχος στη φόρμα προσδιορισμού δικαιούχου.
Τι συμβαίνει εάν ένας ονομαζόμενος δικαιούχος προκαταβάλει τον κάτοχο του λογαριασμού TOD;
Εάν ένας δικαιούχος που ονομάζεται από τον ιδιοκτήτη του λογαριασμού του TOD προλαμβάνει τον ιδιοκτήτη, τότε τα περιουσιακά στοιχεία που παραμένουν στο λογαριασμό θα καταβάλλονται αναλογικά στους επιζώντες δικαιούχους. Για παράδειγμα, αν ο κάτοχος ονομάσει τέσσερις δικαιούχους και ένας από τους δικαιούχους προτού ο ιδιοκτήτης και ο ιδιοκτήτης δεν πραγματοποιήσει καμία αλλαγή στον καθορισμό του δικαιούχου του λογαριασμού, τότε τα περιουσιακά στοιχεία που παραμένουν στο λογαριασμό όταν ο ιδιοκτήτης πεθάνει θα καταβληθούν αναλογικά τρεις επιζώντες δικαιούχους. Αλλά τι θα συμβεί αν ο ιδιοκτήτης ονομάσει μόνο έναν δικαιούχο και αυτός ή αυτή προηγήσει τον κάτοχο του λογαριασμού και ο ιδιοκτήτης δεν αλλάζει ποτέ τον καθορισμό του δικαιούχου; Στη συνέχεια, τα περιουσιακά στοιχεία που παραμένουν στο λογαριασμό TOD θα γίνουν μέρος των περιουσιακών στοιχείων του διαχειριστή του λογαριασμού.