Τι πρέπει να γνωρίζετε για τη μεταβίβαση λογαριασμών θανάτου
Οι λογαριασμοί TOD μπορούν να δημιουργηθούν για επενδυτικούς λογαριασμούς, συμπεριλαμβανομένων των αμοιβαίων κεφαλαίων και των μετοχών και των ομολόγων που τηρούνται σε έναν λογαριασμό χρηματιστηριακών συναλλαγών.
Ορισμένα κράτη αναγνωρίζουν επίσης τα πράγματα TOD . Σε γενικές γραμμές, όλα όσα θα χρειαστεί να κάνουν οι δικαιούχοι του λογαριασμού TOD για να έχουν πρόσβαση στις υπόλοιπες επενδύσεις μετά το θάνατο του ιδιοκτήτη είναι να παράσχουν στην εταιρεία επενδύσεων ένα πρωτότυπο πιστοποιητικό θανάτου για τον ιδιοκτήτη.
Οι επενδύσεις που παραμένουν στο λογαριασμό TOD θα μεταφερθούν στη συνέχεια στους δικαιούχους που ο ιδιοκτήτης θα ορίσει στον φάκελο υποψηφιότητας με την εταιρεία επενδύσεων με τα καθορισμένα ποσοστά. Σημειώστε ότι εάν ένα ανακλητό ζωντανό trust έχει ονομαστεί ως δικαιούχος του λογαριασμού TOD τότε μετά το θάνατο του κατόχου του λογαριασμού θα πρέπει να ληφθεί ένας αριθμός αναγνώρισης υπαλλήλου (EIN) για το trust πριν οι επενδύσεις να μεταφερθούν στον διαχειριστή του trust .
Πώς να ξέρετε εάν ένας λογαριασμός TOD είναι σωστός για εσάς
Εάν σκέφτεστε να δημιουργήσετε έναν λογαριασμό TOD, τότε εξετάστε τα ακόλουθα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα αυτού του τύπου επενδυτικού λογαριασμού:
- Οι λογαριασμοί TOD είναι εύκολο να καθοριστούν. Για να δημιουργήσετε έναν λογαριασμό TOD, απλώς επικοινωνήστε με την εταιρεία επενδύσεων σας και ρωτήστε πώς να ανοίξετε ένα νέο λογαριασμό TOD ή να αλλάξετε τους υπάρχοντες λογαριασμούς σας σε λογαριασμούς TOD.
- Οι λογαριασμοί TOD διαβιβάζονται απευθείας στους δικαιούχους έξω από το δοκιμαστικό. Ένας λογαριασμός TOD θα μεταβεί στους δικαιούχους του TOD, ακόμη και αν ο κάτοχος του λογαριασμού είχε μια τελευταία διαθήκη και μαρτυρία ή ανακλητή εμπιστοσύνη που ζουν και ανεξάρτητα από το τι λέει η διαθήκη ή η εμπιστοσύνη. Αυτό σημαίνει ότι εάν κατονομάσετε και τα τέσσερα παιδιά σας ως δικαιούχους στη δική σας βούληση ή εμπιστοσύνη, αλλά μόνο δύο από αυτούς στον δικαιούχο του λογαριασμού σας, τότε οι επενδύσεις που παραμένουν στο λογαριασμό σας όταν πεθάνετε, θα καταβληθούν μόνο στα δύο παιδιά που ονομάζονται στο δικαιούχο. Ως εκ τούτου, πρέπει να συντονίσετε προσεκτικά τη θέλησή σας ή την εμπιστοσύνη σας με τους δικαιούχους που έχετε ονομάσει για τους λογαριασμούς σας TOD.
- Μπορούν να δημιουργηθούν κοινοί λογαριασμοί TOD. Πολλοί ιδιοκτήτες μπορούν να διατηρήσουν έναν κοινό λογαριασμό που θα μεταβεί στους δικαιούχους του TOD αφού πεθάνουν όλοι οι ιδιοκτήτες. Ωστόσο, για τα παντρεμένα ζευγάρια, αφού ο ένας σύζυγος πεθάνει, ο επιζών σύζυγος θα έχει τον πλήρη έλεγχο του λογαριασμού TOD και συνεπώς μπορεί να αλλάξει τους δικαιούχους του λογαριασμού. Επομένως, αν εσείς και ο σύζυγός σας είστε σε δεύτερο γάμο και έχετε παιδιά από άλλους γάμους, τότε αυτό σημαίνει ότι ο επιζών σύζυγος μπορεί να αποβάλει τα παιδιά του πρώτου συζύγου να πεθάνει.
- Οι δικαιούχοι του TOD πρέπει να ενημερώνονται καθώς αλλάζει η ζωή σας. Καθώς η ζωή σας αλλάζει, θα πρέπει και οι δικαιούχοι του TOD. Αυτό είναι ιδιαίτερα σημαντικό αν κάποιος δικαιούχος που έχετε ονομάσει σας προκαθορίσει ή πέσει υπέρ του. Σημειώστε ότι αν διαθέτετε ανακλητή εμπιστοσύνη και ονομάζετε ως δικαιούχο των λογαριασμών σας TOD, τότε κάθε φορά που αλλάζετε τους δικαιούχους της εμπιστοσύνης θα αλλάξετε επίσης τους δικαιούχους του TOD χωρίς να χρειάζεται να αλλάξετε τον ορισμό του δικαιούχου TOD που έχετε καταχωρήσει την τράπεζά σας.
- Προειδοποίηση: Μην αναφέρετε τους ανήλικους ως δικαιούχους των λογαριασμών του TOD. Ονομάζοντας ανήλικα εγγόνια ως δικαιούχους των ΤΚΠ των τραπεζικών λογαριασμών σας μπορεί να οδηγήσει σε ακούσιες συνέπειες αν τα εγγόνια εξακολουθούν να είναι ανήλικοι όταν πεθάνετε. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι οι μικροί δικαιούχοι δεν έχουν καμία νομική εξουσία να λαμβάνουν επενδύσεις σε έναν λογαριασμό TOD. Αντ 'αυτού, θα πρέπει να συσταθεί δικαστική επιμέλεια για τον ανήλικο έως ότου φθάσει το 18, οπότε ο ανήλικος θα έχει πλήρη πρόσβαση στις επενδύσεις του Δ.Ο.Χ.