403b Σχέδιο Όρια Συνεισφορών-Ιστορικό Διάγραμμα

Τα άτομα μπορούν να εξοικονομήσουν έως και 18.500 δολάρια ετησίως μέσω σχεδίου 403 (b) από το 2018

Οι περισσότεροι φορολογούμενοι μπορούν να συμβάλουν ως εκούσια αναβολή σε σχέδιο 403 (b) είναι $ 18.000 από το 2017, αλλά αν είστε ηλικίας 50 ετών ή μεγαλύτερος, μπορείτε να συνεισφέρετε με επιπλέον $ 6.000 ως συνεισφορά "catch-up". Οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν έως και το 25% του μισθού ενός εργαζόμενου για το έτος ως συνεισφορά αντιστοίχισης. Το σύνολο των εκλογικών αναβολών και των αντιστοίχων εισφορών περιορίζεται στα $ 54.000 από το 2017, αλλά αυτά τα όρια έχουν τιμαριθμική αναπροσαρμογή για τον πληθωρισμό.

Αυτό σημαίνει ότι αναμένεται να αυξηθούν περιοδικά για να συμβαδίσουν με την οικονομία.

Αυτό το γράφημα μπορεί να σας βοηθήσει να το βάλετε όλα στην ιστορική προοπτική. Θα δείτε ότι τα όρια δεν έχουν αυξηθεί σημαντικά από το 2009, αλλά έχουν αυξηθεί προοδευτικά για να ταιριάξουν τον πληθωρισμό και την οικονομία, τουλάχιστον σε κάποιο βαθμό.

2018 Όρια

Το επιτρεπόμενο όριο αναβολής μισθών αυξάνεται στα 18.500 δολ. Το 2018. Το όριο κάλυψης παραμένει στα 6.000 δολάρια. Το συνολικό όριο εισφοράς των εργαζομένων παραμένει σταθερό στα 24.000 δολάρια για τουλάχιστον ένα ακόμα έτος.

Όρια ισχύουν για δύο σχέδια

Αυτά τα όρια ισχύουν τόσο για τους λογαριασμούς 403 (b) όσο και για τους λογαριασμούς 401 (k) που μπορεί να έχει ο φορολογούμενος κατά τη διάρκεια του έτους. Με άλλα λόγια, αν εργάζεστε σε δύο ή περισσότερες θέσεις εργασίας ή αλλάζετε εργασίες στη μέση του έτους, ίσως χρειαστεί να αφιερώσετε λίγο χρόνο για να παρακολουθήσετε τις συνεισφορές σας στα σχέδια 401 (k) και 403 (b) για να βεβαιωθείτε ότι είστε δεν συνεισφέρουν περισσότερο από το επιτρεπόμενο ποσό.

Μερικές συμβουλές για την κατάργηση του ορίου

Ίσως να είναι ευκολότερο να σπάσετε το ετήσιο όριο σε ίσα ποσά δολαρίων ανά περίοδο πληρωμής, αν σκοπεύετε να συνεισφέρετε στο μέγιστο επιτρεπόμενο ποσό. Αυτό θα σας επιτρέψει να εξοικονομήσετε το ίδιο ποσό για κάθε περίοδο πληρωμής και αυτό θα σημαίνει δολάριο-μέσο όρο τις συνεισφορές σας στις επενδύσεις σας συνταξιοδότησης. Μπορείτε να το κάνετε αυτό λαμβάνοντας το ποσό της ετήσιας συνεισφοράς σας και διαιρώντας αυτό το σύνολο με τον αριθμό των περιόδων πληρωμής κατά τη διάρκεια του έτους.

Επιλεκτικές αναβολές

Οι επιλεγμένες αναβολές αντιμετωπίζονται χωριστά από τις αντίστοιχες εισφορές εργοδότη. Καθένα έχει τα δικά του όρια και τη φορολογική μεταχείριση. Οι επιλεκτικές αναβολές μισθών μπορούν να τοποθετηθούν σε ένα φορολογητέο παραδοσιακό λογαριασμό 403 (b) ή σε μεταγενέστερο φόρο Roth 403 (b) ή σε συνδυασμό παραδοσιακών λογαριασμών και λογαριασμών Roth, εφόσον το σύνολο όλων των αναβολών μισθών ισούται με ή μικρότερο από το ετήσιο ανώτατο όριο.

Η αντιστοίχιση εισφορών από τον εργοδότη σας περιορίζεται στο 25% του μισθού σας. Τα κονδύλια που αντιστοιχούν συμβάλλονται πάντοτε στο τμήμα του 403 (b) που έχει αναβληθεί από το φόρο.

Το σύνολο της αναβολής επιλογής του μισθού σας συν συνεισφορές εργοδότη περιορίζεται σε $ 54.000 για το 2017. Το ποσό αυτό είναι μέχρι $ 1.000 από το όριο $ 53.000 που εφαρμόστηκε το 2016 και το 2015.

Σημείωση: Συμβουλευτείτε πάντα έναν φοροτεχνικό για τις πιο ενημερωμένες πληροφορίες και τάσεις. Οι φορολογικοί νόμοι και οι κανόνες μπορούν να αλλάζουν περιοδικά. Αυτό το άρθρο δεν είναι φορολογική συμβουλή και δεν προορίζεται ως φορολογική συμβουλή.