Ο έξυπνος φορολογικός σχεδιασμός θα σας εξοικονομήσει χρήματα στη συνταξιοδότηση.
Πώς λειτουργούν οι φορολογικές βάσεις
Ακολουθεί ένα γρήγορο μοτίβο για το πώς λειτουργούν οι φορολογικοί συντελεστές. Αυτό είναι ένα παράδειγμα για τα ζευγάρια που αρχειοθετούν από κοινού (2017 επιτόκια):
- Κάθε δολάριο φορολογητέου εισοδήματος από 0 έως 18.650 δολάρια φορολογείται με συντελεστή 10%.
- Κάθε δολάριο μεταξύ $ 18.651 και $ 75.900 φορολογείται στο 15%.
- Κάθε δολάριο φορολογητέου εισοδήματος άνω των $ 75.901 και μέχρι $ 153.100 φορολογείται στο 25%.
Στη συνέχεια, Βάλτε μαζί μια φορολογική προβολή
Μόλις κατανοήσετε πώς λειτουργούν οι φορολογικές κλίμακες, πρέπει να προβείτε σε φορολογική προβολή πριν από το τέλος κάθε έτους. Αυτή η προβολή είναι μια εκτίμηση για το τι νομίζετε ότι το φορολογητέο εισόδημά σας θα είναι. Αυτή η εκτίμηση είναι απαραίτητη για να καθορίσετε ποιες στρατηγικές θα λειτουργούν καλύτερα για εσάς.
Εάν το φορολογητέο εισόδημά σας θα είναι $ 75k ή υψηλότερο, διαβάστε για να βρείτε τρόπους για να αποστραγγίσετε το εισόδημα από τις κορυφαίες αγκύλες. Εάν το φορολογητέο εισόδημά σας θα είναι $ 75k ή χαμηλότερο, διαβάστε παρακάτω για να μάθετε γιατί θέλετε να είστε σίγουροι ότι θα γεμίσετε τα κάτω όρια φορολογίας.
Φορολογητέο εισόδημα άνω των $ 75k Παντρεμένος / $ 38k Ενιαίος
Οι αρχειοθέτες με υψηλό εισόδημα πρέπει να βρουν τρόπους για να στραφούν τα εισοδήματα από τα ανώτερα φορολογικά σκέλη.
Παράδειγμα: Χρησιμοποιώντας τις φορολογικές κλίμακες στην κορυφή αυτού του άρθρου, για ένα παντρεμένο ζευγάρι, εάν είχατε $ 82.500 φορολογητέου εισοδήματος, τα κορυφαία $ 6.600 αυτού του εισοδήματος θα φορολογηθούν στο 25%. Θα πληρώσετε 1.650 δολάρια φόρου για τα $ 6.600 του εισοδήματος.
Χρησιμοποιήστε τις παρακάτω ιδέες για να αλλάξετε το εισόδημα σε χαμηλότερο επίπεδο:
- Ανακατατάξτε τις επενδύσεις σας για να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημα. Θέλετε επενδύσεις που δημιουργούν εισοδήματα από τόκους να κρατιούνται μέσα στους λογαριασμούς συνταξιοδότησης και επενδύσεις που δημιουργούν κέρδη κεφαλαίου και ειδικευμένα μερίσματα που πρέπει να διατηρούνται εκτός λογαριασμών συνταξιοδότησης.
- Πάρτε λιγότερα χρήματα από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης σε έτη όπου άλλες πηγές εισοδήματος είναι υψηλότερες.
- Πραγματοποιήστε ζημίες κεφαλαίου για να αντισταθμίσετε τα κεφαλαιακά κέρδη
- Για τα άτομα με υψηλό εισόδημα, κάντε εκπτώσεις σε προγράμματα συνταξιοδότησης. Αυτό έχει μεγάλη νόημα αν πέσετε στη φορολογική κατηγορία 33% ή 35%. Γιατί; Κατά πάσα πιθανότητα, όταν συνταξιοδοτηθείτε και αρχίσετε να λαμβάνετε αποσύρσεις, η φορολογική σας κατηγορία θα είναι χαμηλότερη, από το εύρος 15% έως 28%. Εάν μπορείτε να αφαιρέσετε χρήματα σήμερα στο 35%, και να πληρώσετε φόρο αργότερα στο 15%, αυτό έχει ως αποτέλεσμα μεγάλες αποταμιεύσεις.
- Αύξηση των συνεισφορών στο σχέδιο συνταξιοδότησης καθώς αυξάνονται τα όρια. Κάθε Οκτώβριο το IRS ανακοινώνει τα νέα όρια εισφορών για 401 (k) s, IRAs και άλλα σχέδια συνταξιοδότησης. Κάθε χρόνο, να είστε βέβαιος να προσαρμόσετε τις συνεισφορές μισθοδοσίας σας για να βάλετε το μέγιστο ποσό στα σχέδιά σας. Για παράδειγμα, το 2016 και το 2017, το όριο συνεισφοράς 401 (k) για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω είναι 24.000 $ συμπεριλαμβανομένης της πρόβλεψης κάλυψης ύψους 6.000 $.
Φορολογητέο εισόδημα μικρότερο από $ 75k παντρεμένος / $ 38k Single
Οι φορολογούμενοι με χαμηλότερο εισόδημα πρέπει να κάνουν διαφορετικές επιλογές για να μεγιστοποιήσουν τη φορολογική εξοικονόμηση. Μερικές επιλογές:
- Ίσως δεν πρέπει να συνεισφέρετε σε έναν εκπεστέο λογαριασμό συνταξιοδότησης. Αντ 'αυτού, να χρηματοδοτήσετε ένα Roth IRA, ή να κάνετε συμβόλαια Roth στο 401 (k) σας σχέδιο.
- Χρησιμοποιήστε χρόνια με χαμηλό εισόδημα για να πάρετε αναλήψεις από το IRA και πληρώστε λίγους ή μηδενικούς φόρους. Δείτε λεπτομέρειες σχετικά με αυτή τη στρατηγική φορολογικού σχεδιασμού παρακάτω.
- Σκεφτείτε να μετατρέψετε τον λογαριασμό σας IRA, ή μέρος αυτού, σε ένα Roth IRA.
1. Χρησιμοποιήστε χρόνια χαμηλού εισοδήματος για τη χρηματοδότηση των αφορολόγητων λογαριασμών Roth
Σε χρόνια όπου το φορολογητέο εισόδημά σας θα είναι χαμηλό, οι συμβολές Roth IRA ή Roth 401 (k) έχουν νόημα.
Παράδειγμα: Ένας κτηματομεσίτης ξέρω ότι πραγματοποιούσε συστηματικά ετήσιες φορολογικές εκπτώσεις για το σχέδιο 401 (k). Στο τέλος ενός αργού έτους, εξετάσαμε τη φορολογική της κατάσταση και συνειδητοποίησε ότι θα ήταν σε χαμηλή φορολογική κλίμακα εκείνο το έτος.
Δεν είχε νόημα να προβεί σε εκπτώσιμη συνεισφορά προκειμένου να εξοικονομήσει 10% φόρους τώρα, μόνο για να κάνει ανάληψη δέκα ετών από τώρα και να πληρώσει φόρο με προβλεπόμενο ποσοστό 15% τότε. Συνεπώς, συνέβαλε σε μια Roth IRA αντί να κάνει εκπτώσεις που θα μπορούσαν να αφαιρεθούν στο σχέδιο της 401 (k).
2. Πάρτε αναλήψεις IRA
Για όσους είναι ηλικίας 59 1/2 ή μεγαλύτεροι, μπορείτε να εξετάσετε το ενδεχόμενο λήψης αναλήψεων από το IRA κατά τη διάρκεια περιόδων χαμηλού εισοδήματος, ακόμη και αν δεν είστε υποχρεωμένοι.
Εδώ γιατί αυτό μπορεί να λειτουργήσει. Μετά από την προσθήκη αναλυτικών κρατήσεων, όπως οι τόκοι των στεγαστικών δανείων και τα έξοδα ιατροφαρμακευτικής περίθαλψης, ορισμένοι συνταξιούχοι έχουν περισσότερες παρακρατήσεις από το εισόδημα. Σε χρόνια όπου αυτό συμβαίνει, αυτό μπορεί να είναι μια μεγάλη ευκαιρία για να αποσύρετε τα χρήματα από τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης και να πληρώσετε φόρο με μόνο το ποσοστό 10% ή 15%.
Αντ 'αυτού, πολλοί συνταξιούχοι ακολουθούν τη συμβατική σοφία και αφήνουν τους λογαριασμούς με αναβολή του φόρου να αυξάνονται μέχρι να αναγκαστούν να λάβουν τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές στην ηλικία των 70 ½ ετών. Εάν περιμένετε μέχρι την ηλικία των 70 ½, η ελάχιστη απαιτούμενη διανομή μπορεί να είναι αρκετά μεγάλη ώστε το επιπλέον εισόδημα να σας μεταφέρει στη φορολογική κατηγορία 25%.
Λαμβάνοντας αναλήψεις σε έτη όπου τα φορολογητέα εισοδήματα είναι χαμηλά, μπορείτε να αποφύγετε να πληρώσετε επιπλέον φόρο 10% - 15% στις αναλήψεις αργότερα στο δρόμο.