Γιατί να αποφασίσετε τι να κάνετε με ένα παλιό σχέδιο συνταξιοδότησης
Μια έρευνα της Deloitte διαπίστωσε ότι τα δύο τρίτα των χιλιετηρίδων σκοπεύουν να εγκαταλείψουν την εταιρεία τους σε πέντε ή λιγότερα έτη. Όταν λαμβάνετε υπόψη τους πρόσθετους υπαλλήλους όλων των ηλικιών που μπορούν να αλλάξουν δουλειά ή να τους χάσουν ακούσια, το αποτέλεσμα είναι πολλοί εργαζόμενοι σε αυτή τη χώρα που πρέπει να αποφασίσουν για το τι πρόκειται να κάνουν με τις σύντομες εκλογές τους, (π.χ. σχέδιο 401 (ια ), 457 ή 403 (β) ).
Εάν είστε υπάλληλος που αλλάζει θέση εργασίας και βρίσκεστε σε αυτή την κατάσταση όπου πρέπει να αποφασίσετε τι να κάνετε με ένα παλιό σχέδιο συνταξιοδότησης, οι επιλογές σας περιλαμβάνουν τα εξής:
- Αφήστε το λογαριασμό σας όπου είναι (Σημείωση: αυτή είναι συνήθως μια επιλογή εάν το υπόλοιπό σας είναι πάνω από ένα συγκεκριμένο επίπεδο, συνήθως $ 5.000)
- Μετακινήστε το υπόλοιπο του λογαριασμού απευθείας στο σχέδιο του νέου εργοδότη σας (εάν το προσφέρετε και αποδεχθείτε ανατροπές) ή ένα νέο ή υπάρχον IRA
- Κάντε μια έμμεση ανατροπή στο σχέδιο συνταξιοδότησης μέσω του νέου εργοδότη σας (εάν παρέχεται) ή ενός ΙΡΑ
- Πάρτε μια διανομή μετρητών
Εάν δεν κάνετε τη σωστή κίνηση, μπορεί να σας κοστίσει ένα μεγάλο κομμάτι των αποταμιεύσεών σας.
Λόγοι για να εξετάσετε το ενδεχόμενο να αφήσετε τον λογαριασμό σας όπου είναι
Πολλές εταιρείες σας επιτρέπουν να διατηρήσετε τις αποταμιεύσεις σας συνταξιοδότησης στα σχέδιά τους αφού εγκαταλείψετε τη δουλειά σας. Δεδομένου ότι αυτή η πρώτη επιλογή δεν απαιτεί καμία ενέργεια, επιλέγεται συχνά χωρίς να κάνει τίποτα. Αλλά αφήνοντας 401k σας όπου είναι σε δεν είναι πάντα θέμα αναβλητικότητας, επειδή υπάρχουν κάποιες βάσιμοι λόγοι για να εξετάσει το ενδεχόμενο να αφήσετε το σχέδιο συνταξιοδότησής σας όπου είναι.
Μερικά από τα οφέλη της διατήρησης του συνταξιοδοτικού σας σχεδίου με τον πρώην εργοδότη σας περιλαμβάνουν τα εξής:
- Διαχωρισμός των Κανόνων Υπηρεσιών: Μπορείτε να λάβετε αποσύρσεις χωρίς ποινή από πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χορηγείται από εργοδότες εάν αφήσετε την εργασία σας ή μετά το έτος που συμπληρώσατε την ηλικία των 55 ετών και αναμένετε να ξεκινήσετε να κάνετε αναλήψεις πριν περάσετε 59½.
- Οικογενειακές επενδυτικές επιλογές: Εάν σας αρέσουν οι επενδυτικές επιλογές στο σχέδιο συνταξιοδότησης του πρώην εργοδότη σας (ή απλώς δεν είστε σίγουροι για το τι πρέπει να κάνετε ακόμα), μπορείτε να κολλήσετε με ό, τι είναι πιο οικείο μέχρι να είστε έτοιμοι να λάβετε τεκμηριωμένη απόφαση.
- Χαμηλότερες αμοιβές: Πολλά προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες προσφέρουν στους συμμετέχοντες πρόσβαση σε αμοιβαία κεφάλαια ιδίων κεφαλαίων μεριδίων και σε πολύ χαμηλού κόστους δείκτες κεφαλαίων, ιδίως εκείνων που χρηματοδοτούνται από μεγάλους εργοδότες. Εξετάστε το ενδεχόμενο να διατηρήσετε τα υπάρχοντα κονδύλια σας όπου βρίσκονται, αν σας αρέσουν οι τιμές του θεσμικού κόστους (δηλαδή χαμηλότερου κόστους) ή οι μοναδικές επενδυτικές επιλογές στο παλιό σας σχέδιο που μπορεί να μην μπορείτε να μεταβείτε ή να κρατήσετε σε έναν ΙΡΑ.
- Επαγγελματική καθοδήγηση: Πολλά προγράμματα συνταξιοδότησης προσφέρουν εξειδικευμένες υπηρεσίες διαχείρισης χρημάτων με ανταγωνιστικές αμοιβές που ενδεχομένως επιθυμείτε να διατηρήσετε.
- Προστασία κατά των αγωγών: Τα σχέδια συνταξιοδότησης που χορηγούνται από εργοδότες παρέχουν ευρύτερη προστασία στους πιστωτές βάσει του ομοσπονδιακού νόμου από ό, τι προβλέπεται στον IRA.
Μετακινήστε τα παλαιά περιουσιακά σας στοιχεία 401 (K) σε ένα νέο σχέδιο εργοδότη για να αποφύγετε τους φόρους και τις κυρώσεις
Έχετε την επιλογή να αποφύγετε να πληρώνετε φόρους (και πληρώνετε ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης) συμπληρώνοντας μια άμεση μεταφορά ή μεταφορά από το παλιό σας σχέδιο στο σχέδιο του νέου εργοδότη σας.
Τα οφέλη από τη μετακόμιση του παλαιού λογαριασμού συνταξιοδότησης στο σχέδιο του νέου εργοδότη σας περιλαμβάνουν τα προαναφερθέντα πλεονεκτήματα της διατήρησης του λογαριασμού σας με το παλαιό σχέδιο. Αλλά μπορεί να είναι εύκολο να δοθεί λιγότερη προσοχή στους παλιούς λογαριασμούς συνταξιοδότησής σας με την πάροδο του χρόνου, αφού δεν είστε πλέον σε θέση να κάνετε πρόσθετες συνεισφορές μόλις εγκαταλείψετε την εργασία σας. Για λόγους απλούστευσης, η μεταφορά παλαιών περιουσιακών στοιχείων 401 (k) στο νέο σας σχέδιο θα μπορούσε να διευκολύνει την παρακολούθηση των αποταμιευτικών αποζημιώσεων.
Έχετε επίσης δανειστική δύναμη εάν το νέο σας πρόγραμμα συνταξιοδότησης επιτρέπει στους συμμετέχοντες να δανειστούν από τα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος τους με πολύ χαμηλό επιτόκιο. Εάν μεταφέρετε το παλιό σας σχέδιο στο νέο σας σχέδιο, θα έχετε μια μεγαλύτερη βάση περιουσιακών στοιχείων έναντι της οποίας θα δανειστείτε. (Ένα κοινό όριο δανεισμού είναι το 50% του εγγεγραμμένου υπολοίπου σας μέχρι και $ 50.000, αλλά συμβουλευτείτε τον διαχειριστή του σχεδίου για τις λεπτομέρειες του σχεδίου σας.)
Ακολουθούν μερικά σημαντικά βήματα που πρέπει να ακολουθήσετε για να μεταφέρετε με επιτυχία τα περιουσιακά στοιχεία στο σχέδιο συνταξιοδότησης του νέου εργοδότη σας:
Βήμα 1: Προσδιορίστε εάν ο νέος εργοδότης σας έχει ένα πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών, όπως το 401 (k) ή το 403 (b) , το οποίο επιτρέπει την ανατροπή από άλλα σχέδια. Περάστε λίγο χρόνο για να αξιολογήσετε τις επενδυτικές επιλογές του νέου σχεδίου, για να αποφασίσετε αν θα τους ικανοποιήσετε και θα ταιριάξουν με τον επενδυτικό σας τρόπο. Εάν ο νέος εργοδότης σας δεν έχει σχέδιο συνταξιοδότησης ή αν τα δικαιώματα προαίρεσης του χαρτοφυλακίου δεν είναι πραγματικά τόσο ελκυστικά, εξετάστε το ενδεχόμενο να παραμείνετε στο σχέδιο του παλιού εργοδότη σας ή να δημιουργήσετε μια νέα IRA ανατροπής σε πιστωτική ένωση, τράπεζα ή μεσιτική εταιρεία της επιλογής σας .
Βήμα 2: Εάν αποφασίσετε ότι η μετακίνηση του παλαιού λογαριασμού αποχώρησης στο σχέδιο του νέου εργοδότη σας έχει νόημα, επικοινωνήστε με το αρμόδιο άτομο στην εταιρεία ή το τμήμα HR και ζητήστε οδηγίες για να κάνετε μια συνεισφορά ανατροπής. Αν αποφασίσετε να μεταφέρετε τον λογαριασμό σας σε έναν ΙΡΑ, επικοινωνήστε με τον θεματοφύλακα του IRA για να ζητήσετε συγκεκριμένες οδηγίες για να βεβαιωθείτε ότι δεν κάνετε λάθη και να δημιουργήσετε ένα φορολογητέο γεγονός. Μπορεί να χρειαστεί να συμπληρώσετε γραφειοκρατία για να δημιουργήσετε έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης αν δεν έχετε ήδη δημιουργήσει έναν. (Δείτε τι πρέπει να γνωρίζετε πριν ξεκινήσετε μια ανατροπή IRA )
Οι οδηγίες που λαμβάνετε συνήθως πρέπει να περιλαμβάνουν τις ακόλουθες πληροφορίες:
- Το όνομα του σχεδίου συνταξιοδότησης ή θεματοφύλακα - αυτός είναι ποιος θα καταβληθεί η διανομή.
- Ο αριθμός του λογαριασμού σας.
- Η διεύθυνση αλληλογραφίας για τον τόπο αποστολής της συνεισφοράς - εάν λάβετε τη διανομή με επιταγή.
- Οδηγίες μεταφοράς καλωδίου - εάν η διανομή μπορεί να γίνει ηλεκτρονικά.
Αν χρειάζεστε βοήθεια με την συνεισφορά ανατροπής, το τμήμα ανθρώπινων πόρων ή ο θεματοφύλακας του IRA μπορεί να σας βοηθήσει.
Βήμα 3: Η επόμενη κίνηση είναι να επικοινωνήσετε με το τμήμα ανθρώπινου δυναμικού του πρώην εργοδότη σας ή τον διαχειριστή 401 (k) για να ζητήσετε διανομή. Θα χρειαστεί να έχετε έτοιμες τις πληροφορίες που λάβατε στο Βήμα 2. Απλά βεβαιωθείτε ότι έχετε επιλέξει "άμεση ανατροπή " ή "μεταβίβαση εξουσιοδοτημένου διαχειριστή" ως τον τύπο διανομής. Οι μεταφορές ενδέχεται να διαρκέσουν έως τέσσερις έως έξι εβδομάδες, αλλά τα χρονικά πλαίσια ποικίλλουν και ενδέχεται να διαρκέσουν λίγο περισσότερο ανάλογα με το διαχειριστή.
Οι άμεσες μεταφορές είναι η πιο βολική και εύκολη επιλογή από την άποψη των φόρων και των κυρώσεων. Η εναλλακτική λύση, μια έμμεση ανατροπή, δεν είναι τόσο απλή ή βολική.
Οι έμμεσες ανατροπές μπορεί να είναι περίπλοκες για τη διαχείριση
Με μια έμμεση ανατροπή , λαμβάνετε έλεγχο για το υπόλοιπο του λογαριασμού σας, το οποίο καταβάλλεται σε εσάς . Ωστόσο, ως αποτέλεσμα, είστε πλέον τελικά υπεύθυνος για τη μετάβαση στη σωστή θέση. Θα έχετε 60 ημέρες για να ολοκληρώσετε τη διαδικασία ανατροπής της μετακίνησης αυτών των στοιχείων ενεργητικού στο σχέδιο του νέου εργοδότη σας ή σε έναν ΙΡΑ.
Εάν δεν ολοκληρώσετε την ανατροπή εντός αυτού του παραθύρου των 60 ημερών, θα χρεώσετε στη συνέχεια τους φόρους εισοδήματος για το ποσό που δεν κατάφερε να κυλήσετε και εάν είστε κάτω από 59½ ετών, θα πληρώσετε επιπλέον ποινή ποινής 10%. Αρχίζοντας το 2015, οι έμμεσες ανατροπές περιορίζονται από τον κανόνα ενός ραντεβού ανά έτος.
Ανεξάρτητα από τα πραγματικά σας σχέδια για τα χρήματα, ο παλιός εργοδότης σας υποχρεούται να παρακρατήσει το 20% της διανομής σας για ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος. Για να αποφύγετε να φορολογήσετε και να τιμωρήσετε αυτό το 20%, θα πρέπει να είστε σε θέση να συγκεντρώσετε αρκετά χρήματα από άλλες πηγές για να καλύψετε αυτό το ποσό και να το συμπεριλάβετε με τη συνεισφορά ανατροπής σας. Στη συνέχεια, θα πρέπει να περιμένετε μέχρι το επόμενο έτος, όταν μπορείτε να καταθέσετε την επιστροφή φόρου εισοδήματος σας για να πάρετε πραγματικά το παρακρατημένο ποσό πίσω.
Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι το 401 (k) ή το 403 (b) από τον προηγούμενο εργοδότη σας έχει ισορροπία $ 100.000. Εάν αποφασίσετε να πάρετε μια πλήρη διανομή από αυτόν τον λογαριασμό, ο προηγούμενος εργοδότης σας υποχρεούται να παρακρατήσει 20% ή $ 20.000 και να σας στείλει ένα επιταγή για τα υπόλοιπα $ 80.000. Για να αποφύγετε να πληρώνετε φόρους και ποινές για τα $ 20.000 που παρακρατούνται, έχετε μέχρι 60 ημέρες να κυλήσετε το πλήρες ποσό, δηλ. 100.000 $. Δεδομένου ότι έχετε μόνο μια επιταγή για $ 80.000, θα πρέπει να βγείτε με τα άλλα $ 20.000 από κάποια άλλη χώρα. Ανεξαρτήτως, θα πρέπει να περιμένετε έως ότου καταθέσετε την επιστροφή του φόρου εισοδήματός σας για να πάρετε το σύνολο ή μέρος αυτών των χρημάτων πίσω (ανάλογα με τους άλλους φόρους που οφείλετε και τα ποσά που παρακρατήθηκαν). Ας ελπίσουμε ότι έχετε 20.000 δολάρια που βρίσκονται γύρω σας για να βοηθήσετε στη μεταφορά. διαφορετικά, το ποσό που παραλείπετε να κυλήσετε θα θεωρηθεί ως φορολογητέα διανομή που υπόκειται σε κυρώσεις.
Η λήψη της διανομής μετρητών μπορεί να είναι δαπανηρή απόφαση
Η αποφυγή διανομών μετρητών μπορεί να σας εξοικονομήσει φόρους και ποινές. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι οποιοδήποτε ποσό που παραλείπετε να κυλήσετε θα θεωρηθεί ως φορολογητέα διανομή. Ως εκ τούτου, θα υπόκειται σε ποινή 10 τοις εκατό αν είστε κάτω των 59 ετών. Δεδομένου ότι το φορολογητέο μέρος θα προστεθεί σε οποιοδήποτε άλλο φορολογητέο εισόδημα που έχετε κατά τη διάρκεια του έτους, θα μπορούσατε να μεταβείτε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα.
Χρησιμοποιώντας το προηγούμενο παράδειγμα, εάν ένας φορολογούμενος με φορολογητέο εισόδημα 50.000 $ αποφάσισε να μην μεταβιβάσει οποιοδήποτε τμήμα της διανομής των 100.000 δολαρίων, θα αναφέρει φορολογητέο εισόδημα $ 150.000 για το έτος. Αυτό θα τους μεταφέρει από το οριακό φορολογικό σκέλος 25% στο οριακό φορολογικό σκέλος 28%. Επιπλέον, θα έπρεπε να αναφέρουν επιπλέον 10.000 δολάρια σε επιπλέον ποινικό πρόστιμο αν δεν είναι ηλικίας 59½ ετών.
Οι κατανομές των μετρητών θα πρέπει να λαμβάνονται υπόψη μόνο σε ακραίες περιπτώσεις οικονομικών δυσχερειών, όπως εάν αντιμετωπίζετε αποκλεισμό, έξωση ή ανάκτηση. Εάν πρέπει να πάτε αυτή τη διαδρομή, τότε μόνο να αφαιρέσετε τα κεφάλαια που χρειάζονται για να καλύψετε τις κακουχίες συν τους ισχύοντες φόρους και κυρώσεις.
Έτσι, εάν σκέφτεστε να προχωρήσετε σε μια νέα δουλειά - ή έχετε ήδη κάνει τη μετακίνηση - επανεξετάστε όλες τις επιλογές σας για να λάβετε τεκμηριωμένες αποφάσεις σχετικά με το τι πρέπει να κάνετε με τα κεφάλαια συνταξιοδότησης που αφήσατε πίσω σας.