Κατανόηση του κανόνα IRS για τη λήψη κατανομών 401k ξεκινώντας από την ηλικία 55 ετών
Εάν διαθέτετε σχέδιο 401 (k) , ίσως ήδη γνωρίζετε ότι συνήθως υπάρχει ποινή 10 τοις εκατό για την απόσυρση οποιουδήποτε από τα κεφάλαια πριν φτάσετε στην ηλικία 59 1/2. Ωστόσο, υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις σε αυτόν τον κανόνα της πρώιμης διανομής και ένας από αυτούς επηρεάζει κυρίως τους συνταξιούχους. Είναι γνωστό ως "Κανόνας 55" της υπηρεσίας εσωτερικών εσόδων. Αν είστε ηλικίας 55 ετών και άνω, είναι κάτι που πρέπει να ξέρετε.
Ποιος είναι ο κανόνας των 55;
Ο κανόνας του IRS 55 επιτρέπει σε έναν υπάλληλο ο οποίος απολύεται, απολύεται ή αποχωρεί από την ηλικία των 55 έως 59 1/2 για να τραβήξει χρήματα από το σχέδιο 401 (k) ή 403 (b) χωρίς ποινή.
Αυτό ισχύει για τους εργαζόμενους που εγκαταλείπουν την εργασία τους οποιαδήποτε στιγμή κατά τη διάρκεια ή μετά το έτος των 55ων γενεθλίων τους.
Φυσικά, υπάρχει μια αλίευση. Ο κανόνας των 55 ισχύει μόνο για τα στοιχεία ενεργητικού του 401 (k) σας ή 403 (b) -της οποίας επενδύσατε ενώ βρίσκεστε στη δουλειά που αφήνετε τώρα στην ηλικία των 55 ετών και άνω. Εάν έχετε χρήματα σε πρώην 401 (k) ή 403 (b), δεν είναι επιλέξιμο για την απαλλαγή από την πρόωρη απόσυρση. Θα χρειαστεί να περιμένετε μέχρι την ηλικία 59 1/2 για να ξεκινήσετε να αποσύρετε τα χρήματα από αυτούς τους λογαριασμούς, εάν το επιθυμείτε χωρίς να καταβάλετε την ποινή του 10%.
Αυτός ο κανόνας των 55 δεν ισχύει ούτε για τους μεμονωμένους λογαριασμούς συνταξιοδότησης . Εάν επρόκειτο να μετακινήσετε περιουσιακά στοιχεία σε ένα IRA ανατροπής κατά την έξοδο από τη δουλειά σας, δεν θα δικαιούστε πρόωρη απόσυρση σύμφωνα με τον Κανόνα 55.
Τι είναι το Τμήμα 72 (t) Διανομής;
Υπάρχει ένας άλλος τρόπος για να λάβετε χρήματα 401 (k), 403 (b), ακόμα και IRA συνταξιοδοτικά περιουσιακά στοιχεία εάν αφήσετε μια θέση εργασίας πριν από την ηλικία των 59 1/2.
Είναι γνωστό ως απαλλαγή ουσιαστικά ισότιμης περιοδικής πληρωμής ή SEPP. Είναι μια διανομή του τμήματος IRS 72 (t).
Χρησιμοποιώντας αυτόν τον τύπο κανόνα διανομής, θα αρχίσετε με τον υπολογισμό του προσδόκιμου ζωής σας και θα το χρησιμοποιήσετε για να υπολογίσετε πέντε ουσιαστικά ίσες πληρωμές από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης για πέντε συνεχείς έτη πριν από την ηλικία των 59 1/2.
Ωστόσο, οι κατανομές μπορούν να εμφανιστούν σε οποιαδήποτε ηλικία και δεν δεσμεύονται από το ίδιο όριο ηλικίας 55 όπως ο κανόνας των 55 ετών.
Θα έπρεπε να πάρετε είτε διανομή;
Η δυνατότητα λήψης των χρημάτων νωρίς μπορεί να είναι ένα μεγάλο δίχτυ ασφαλείας για όσους διαπιστώνουν ότι πρέπει να συνταξιοδοτηθούν πριν από την ηλικία 59 1/2. Αν όμως είναι δυνατό να κρατήσετε μια άλλη δουλειά , να εργαστείτε με μερική απασχόληση ή να εργαστείτε ως σύμβουλος, ίσως έχετε πιο νόημα να αφήσετε τα χρήματα να συνεχίσουν να αυξάνονται, αν είναι δυνατόν, μέχρι το τέλος της δεκαετίας του '60.
Η βραχυπρόθεσμη άντληση κεφαλαίων θα μπορούσε να μειώσει τη μακροπρόθεσμη αξία του χαρτοφυλακίου σας. Αυτό ισχύει ιδιαίτερα όταν τα αρχικά σας χρόνια συνταξιοδότησης είναι κακά για την αγορά. Αν αναμένετε να ζήσετε μια μεγάλη ζωή, οι πρώιμες κατανομές θα μπορούσαν να θέσουν σε κίνδυνο το μελλοντικό σας εισόδημα.
Εξετάστε προσεκτικά το χρονοδιάγραμμα όλων των αποφάσεων ανάληψης χαρτοφυλακίου. Εργαστείτε με έναν φορολογικό σύμβουλο, έναν οικονομικό προγραμματιστή ή τον διαχειριστή του σχεδίου συνταξιοδότησης για να δημιουργήσετε μια βιώσιμη στρατηγική απόσυρσης.
Σημείωση: Συμβουλευτείτε πάντα έναν φοροτεχνικό για τις πιο ενημερωμένες πληροφορίες και τάσεις. Οι φορολογικοί νόμοι και οι κανόνες μπορούν να αλλάζουν περιοδικά. Αυτό το άρθρο δεν είναι φορολογική συμβουλή και δεν προορίζεται ως φορολογική συμβουλή.