Ο οριακός φορολογικός συντελεστής σας έχει την απάντηση.
Προσπαθώντας να υπολογίσετε αν πρέπει να χρηματοδοτήσετε έναν Roth IRA ή έναν παραδοσιακό IRA;
Με τον Roth, βάζετε τα κεφάλαια μετά από φόρους, αυξάνονται χωρίς φόρους και είναι αφορολόγητα κατά την απόσυρση . Με τις «παραδοσιακές» συνεισφορές στον συνταξιοδοτικό πίνακα λαμβάνετε μια φορολογική έκπτωση όταν βάζετε τα κεφάλαια μέσα, αυξάνονται με φορολογική επιβάρυνση και φορολογούνται κατά την απόσυρση.
Ποιο είναι λοιπόν καλύτερο;
Υπάρχει μόνο ένας τρόπος να γνωρίζετε σίγουρα. Ρίξτε μια ματιά στον σημερινό οριακό φορολογικό συντελεστή σε σχέση με τον προβλεπόμενο οριακό φορολογικό συντελεστή κατά τη συνταξιοδότησή σας.
Ας ρίξουμε μια ματιά στο γιατί ο οριακός φορολογικός σας συντελεστής είναι τόσο χρήσιμος για τον καθορισμό του είδους του λογαριασμού στον οποίο πρέπει να συνεισφέρετε.
Γιατί οι οριακοί φορολογικοί συντελεστές είναι τόσο χρήσιμοι
Ας πούμε ότι είστε ιδιοκτήτης ενός σπιτιού με υποθήκη και αναφέρετε τις παρακρατήσεις κάθε χρόνο. Ας υποθέσουμε ότι συνήθως έχετε περίπου 18.000 δολάρια ετησίως αναλυτικών εκπτώσεων. Χρησιμοποιώντας 2016 φορολογικούς συντελεστές για ένα παντρεμένο ζευγάρι που αρχειοθετεί από κοινού αυτό σημαίνει:
- Δεν θα καταβάλλετε φόρο για τα πρώτα 18.000 δολάρια φορολογητέου εισοδήματος.
- Τα επόμενα 18.550 δολάρια φορολογητέου εισοδήματος φορολογούνται στο 10%.
- Τα επόμενα $ 18.551 έως $ 75.300 του φορολογητέου εισοδήματος φορολογούνται στο 15%.
Τώρα, ας υποθέσουμε ότι εσείς και ο σύζυγός σας πραγματοποιείτε συνολικά $ 72.000 το χρόνο.
- Δεν πληρώνετε φόρο για τα πρώτα 18.000 δολάρια εξαιτίας των αναλυτικών σας μειώσεων, επομένως έχετε 52.000 δολάρια φορολογητέου εισοδήματος.
- Τα 18.550 δολάρια από το φορολογητέο εισόδημά σας φορολογούνται στο 10% και τα επόμενα 35.450 δολάρια φορολογούνται στο 15%.
Εάν βάζετε 5.000 δολάρια σε ένα παραδοσιακό IRA ή 401 (k), θα σας εξοικονομήσει $ 750 ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος φέτος με ποσοστό 15%.
Αλλά τι θα είναι ο φορολογικός σας συντελεστής όταν αποσύρετε αυτά τα χρήματα κάποια στιγμή στο μέλλον; Για παράδειγμα, θα μπορούσατε να είστε στο φορολογικό συντελεστή 25% στη συνταξιοδότηση, πράγμα που σημαίνει ότι θα πληρώσατε 1.250 δολάρια σε φόρους για αυτά τα 5.000 δολάρια όταν την αποσύρετε.
Αν νομίζετε ότι ο φορολογικός σας συντελεστής μπορεί να είναι υψηλότερος στο μέλλον, τότε οι εκπτώσεις από την αφυπηρέτηση του συνταξιοδοτικού προγράμματος ίσως να μην είναι ο σωστός τρόπος να πάτε.
Δεν έχει νόημα να εξοικονομούμε 15% φόρους όταν βάζετε τα χρήματα, αλλά πληρώνετε 25% σε φόρους όταν το βγάλετε έξω. Αυτό δεν είναι μια έξυπνη κίνηση!
Ο φορολογικός σχεδιασμός βοηθά
Κάποιο κομμάτι του φορολογικού σχεδιασμού κάθε χρόνο μπορεί να σας βοηθήσει να καθορίσετε ποιος είναι ο καλύτερος τρόπος συμβολής. Ας δούμε ένα παράδειγμα.
Η Laura είναι κτηματομεσίτης ηλικίας 54 ετών. Το εισόδημά της ποικίλλει από έτος σε έτος. Χρηματοδοτεί έναν παραδοσιακό IRA κάθε χρόνο (μια εκπεστέα συνεισφορά), ώστε να μπορεί να εξοικονομήσει όσο το δυνατόν περισσότερο φόρους ... ή έτσι σκέφτεται.
Καθώς η οικονομία επιβραδύνθηκε, το εισόδημα της Laura ήταν μικρότερο από ό, τι είχε όταν ξεκίνησε την τακτική χρηματοδότηση της IRA. Η Λόρα αποφάσισε να κάνει κάποια φορολογική πρόβλεψη και διεξήγαγε μια φορολογική προβολή. Έχει πολλές αφαιρεθείσες επιχειρηματικές δαπάνες και ήταν σε θέση να αναγράφει τις μειώσεις της. Εκτίμησε ότι επρόκειτο να μην πληρώσει κανένας ομοσπονδιακός φόρος εισοδήματος για το έτος, μόνο το φόρο αυτοαπασχόλησης. Μια εκπτώσιμη ή παραδοσιακή συνεισφορά του ΙΡΑ θα προσφέρει το μικρό φορολογικό πλεονέκτημα.
Μια πολύ καλύτερη επιλογή γι 'αυτήν κατά τα έτη χαμηλού εισοδήματός της * είναι να χρηματοδοτήσει ένα Roth IRA ή Roth 401 (k) , το οποίο επίσης δεν προσφέρει φορολογική έκπτωση, αλλά μόλις τα χρήματα είναι στο Roth όλα τα έσοδα από επενδύσεις που κερδίζονται είναι αφορολόγητα τώρα και στο μέλλον και οι Ρότς έχουν ένα μοναδικό πλεονέκτημα στη συνταξιοδότηση: το εισόδημα που αποσύρετε από ένα Roth IRA δεν περιλαμβάνεται στον τύπο που καθορίζει το ποσό των παροχών κοινωνικής ασφάλισης που θα φορολογηθούν .
Έχοντας κεφάλαια Roth IRA να αποσύρουν από τη συνταξιοδότηση θα βοηθήσει τη Laura να ελαχιστοποιήσει το ποσό των φόρων που θα πληρώσει.
Κάθε χρόνο, η Laura πρέπει να προβεί σε φορολογική προβολή, ώστε να μπορεί να εκτιμήσει την οριακή φορολογική της κλίμακα και να καθορίσει τον τύπο λογαριασμού που είναι πιο συμφέρουσα για τη χρήση της. Αυτή η στρατηγική θα προσθέσει μέχρι και χιλιάδες επιπλέον δολάρια μετά τη φορολογία που θα διατεθούν στη Laura μόλις αποσυρθεί.
Για παράδειγμα, ας πούμε ότι η Laura έχει πέντε χρόνια χαμηλού εισοδήματος όπου είναι πιο λογικό να συνεισφέρει σε μια Roth, καθώς δεν θα μπορούσε να χρησιμοποιήσει την έκπτωση εάν έκανε μια συνεισφορά του παραδοσιακού IRA. Συσσωρεύει 25.000 δολάρια στην Roth της και συνεισφέρει $ 5.000 σε σχέση με τα δέκα χρόνια. Κατά τη συνταξιοδότησή της εξακολουθεί να είναι στο φόρο 15%, δεν καταβάλλει φόρο στις αποσύρσεις από τη Roth της, γι 'αυτό εξοικονομεί περίπου 15% των $ 30.000 ή $ 4.500 σε σχέση με το τι θα συνέβαινε αν συνέχιζε να χρηματοδοτεί ένα Παραδοσιακό IRA κάθε χρόνο .
* Πρέπει να έχετε κερδίσει εισόδημα για να κάνετε μια συνεισφορά παραδοσιακού ή Roth IRA.