Πώς να επωφεληθείτε από το εισόδημα από τα αφορολόγητα ομόλογα
Οι περισσότεροι επενδυτές αγοράζουν ομόλογα για δύο βασικούς λόγους: Είναι ασφαλείς και παρέχουν εισόδημα. Τα ομόλογα μπορούν να παράσχουν κάποια σταθερότητα για το χαρτοφυλάκιό σας για την αντιμετώπιση της μεταβλητότητας των αποθεμάτων, ενώ εξακολουθούν να παράγουν τρέχοντα ή μελλοντικά έσοδα.
Οι επενδυτές συνήθως δεν κοιτάζουν τα ομόλογα για να ξεπεράσουν τα αποθέματα, αν και αυτό συμβαίνει από καιρό σε καιρό. Η κύρια λειτουργία της διατήρησης των ομολόγων σε ένα χαρτοφυλάκιο είναι η επίτευξη σταθερότητας και εισοδήματος.
Αλλά τότε υπάρχει το φορολογικό ζήτημα. Εάν είστε κάτοχος μετοχών, δεν πληρώνετε φόρους για την ανάπτυξή τους μέχρι να τις πουλήσετε και στη συνέχεια φορολογείτε μόνο το επιτόκιο κεφαλαιακών κερδών. Ακόμη και τα μερίσματα λαμβάνουν ειδική φορολογική μεταχείριση. Αλλά αυτό δεν συμβαίνει με τα ομόλογα.
Μια φορολογική κατάσταση
Τα ομόλογα μπορούν να έχουν άμεσες φορολογικές συνέπειες επειδή συνήθως λαμβάνετε εισόδημα από αυτούς δύο φορές το χρόνο. Ακολουθεί ο τρόπος κατανομής της φορολογικής κατάστασης ανά τύπο ομολόγου:
- Θέματα του Υπουργείου Οικονομικών των ΗΠΑ : Αυτές οι σημειώσεις και οι λογαριασμοί δημιουργούν ομοσπονδιακή φορολογική υποχρέωση εισοδήματος, αλλά δεν υπάρχουν κρατικοί ή τοπικοί φόροι εισοδήματος.
- Δημοτικά Ομόλογα: Οι δήμοι, μερικές φορές γνωστοί ως munis, είναι αφορολόγητοι σε ομοσπονδιακό επίπεδο. Εάν τα αγοράζετε στο κράτος όπου ζείτε, μπορούν να είναι ελεύθερα κρατικών και τοπικών φόρων. Αυτά ονομάζονται μερικές φορές "τριπλό δωρεάν" για το λόγο αυτό.
- Εταιρικά ομόλογα : Τα εταιρικά ομόλογα δεν έχουν προβλέψεις αφορολόγητες.
- Ομόλογα μηδενικού κουπονιού: Τα ομόλογα μηδενικού τοκομεριδίου πωλούνται με μεγάλη έκπτωση και δεν πληρώνουν ετήσιους τόκους. Η πλήρης ονομαστική αξία καταβάλλεται στη λήξη. Αλλά υπάρχει μια παγίδα. Το IRS υπολογίζει τον "σιωπηρό" ετήσιο τόκο επί του ομολόγου και είστε υπεύθυνοι για το ποσό αυτό, παρόλο που δεν το λαμβάνετε πραγματικά μέχρι να ωριμάσει το ομολογιακό δάνειο. Ναι, το διάβασες σωστά. Τώρα φορολογείτε τα εισοδήματα που δεν έχετε λάβει ακόμα και ίσως να μην λάβετε για τα επόμενα χρόνια.
Όπως μπορείτε να δείτε, τα δημοτικά ομόλογα είναι προφανώς η καλύτερη φορολογική συμφωνία. Η απόδοση της munis αντικατοπτρίζει αυτό το όφελος.
Κάνετε το Μαθηματικό
Υπάρχει ένας γρήγορος τρόπος να εξεταστεί πώς ένα δημοτικό ομόλογο συγκρίνεται με ένα απόθεμα μετά από φόρους - το οποίο, τελικά, είναι η μόνη βάση που έχει σημασία. Μπορείτε να υπολογίσετε το φορολογητέο ισοδύναμο της επιστροφής δημοτικών ομολόγων χρησιμοποιώντας τον ακόλουθο τύπο:
Καθορίστε το οριακό σας φορολογικό συντελεστή , το οποίο θα πληρώσετε στο επόμενο δολάριο του εισοδήματος που κερδίζετε. Αφαιρέστε τον από τον αριθμό 1. Στη συνέχεια, διαιρέστε μια απόδοση muni από το αποτέλεσμα για να πάρετε το φορολογητέο ισοδύναμο. Για παράδειγμα, εάν πρόκειται να είστε στο φορολογικό σκέλος 28% και σκέφτεστε ένα muni με απόδοση 2,8%, ο υπολογισμός θα μοιάζει με αυτόν:
0,028 / (1 - 0,28) = 3,89%
Αυτό το muni θα σας δώσει την ίδια αποτελεσματική απόδοση με μια φορολογητέα ασφάλεια που πληρώνει περίπου 3,89%. Αν προσθέσετε κρατικούς και τοπικούς φόρους, θα μπορούσε να ωθήσει την φορολογητέα ισοδύναμη απόδοση ακόμη υψηλότερη.
συμπέρασμα
Φυσικά, τα αποθέματα ανέκαθεν απέδωσαν ομόλογα μακροπρόθεσμα, αλλά αν ψάχνετε για σχετικά ασφαλές εισόδημα με λογική απόδοση, τα δημοτικά ομόλογα αξίζουν μια ματιά για τα φορολογικά τους οφέλη.
Σημείωση: Συμβουλευτείτε πάντα έναν οικονομικό επαγγελματία για τις πιο ενημερωμένες πληροφορίες και τάσεις. Το άρθρο αυτό δεν αποτελεί επενδυτική συμβουλή και δεν αποτελεί επενδυτική συμβουλή.