Όταν μπορείτε να πάρετε χρήματα από τον Roth IRA σας
Υπάρχουν δύο τύποι IRA: Παραδοσιακός IRA ή Roth IRA . Εδώ θα διερευνήσουμε τους κανόνες που διέπουν τους Roth IRAs.
Τι είναι ο Roth IRA;
Όπως και οι παραδοσιακοί IRAs, οι Roth IRAs σας επιτρέπουν να εξοικονομήσετε μέχρι και $ 5.500 κάθε χρόνο (ή $ 6.500 αν είστε άνω των 50 ετών) σε λογαριασμό αποταμίευσης συνταξιοδότησης ανάλογα με το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας. Επίσης, όπως οι παραδοσιακοί IRAs, μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA ακόμη και αν είστε ήδη καλυμμένοι από ένα σχέδιο που χρηματοδοτείται από εργοδότες όπως το 401 (k). Η κατοχή ενός IRA θα σας επιτρέψει να απομακρύνετε περισσότερα φορολογικά ευνοούμενα χρήματα πέρα από τα ετήσια όρια του άλλου σας σχεδίου.
Η κύρια διαφορά μεταξύ ενός Παραδοσιακού IRA και ενός Roth IRA είναι ότι οι συνεισφορές σε ένα Roth IRA δεν φορολογούνται στο έτος κατά το οποίο γίνονται, πράγμα που σημαίνει ότι θα συνεισφέρετε με δολάρια μετά τη φορολογία . Παρόλο που πληρώνετε φόρους επί αυτών των χρημάτων τώρα, η αποπληρωμή ενός Roth IRA είναι ότι τόσο οι αρχικές εισφορές όσο και τα κέρδη τους θα είναι αφορολόγητα όταν πραγματοποιείτε αποσύρσεις από τον λογαριασμό κατά τη συνταξιοδότηση ή άλλες καθορισμένες περιστάσεις.
Αλλά τι γίνεται αν κάνετε αναλήψεις πριν συνταξιοδοτηθείτε; Αυτό είναι ένα άλλο μέρος όπου οι Roth IRA διαφέρουν από τους παραδοσιακούς IRAs.
Δείτε την Παραδοσιακή εναντίον Roth IRA για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις διαφορές μεταξύ αυτών των λογαριασμών.
Roth IRA Qualified Distributions
Οι RRA IRA έχουν αρκετούς κανόνες που διέπουν τη φορολογική μεταχείριση των αποσύρσεων.
Στην ιδανική περίπτωση, όλες οι αναλήψεις σας από το Roth IRA σας θα είναι κατανεμημένες , οι οποίες είναι μια διανομή που ικανοποιεί ορισμένες απαιτήσεις. Αυτά τα κριτήρια διανομής περιλαμβάνουν:
- Έχετε κρατήσει τον λογαριασμό για πέντε χρόνια (μάθετε πώς υπολογίζεται αυτός ο κανόνας των πέντε ετών)
- Έχετε ηλικία 59 ½ ή μεγαλύτερη
Οι αποσύρσεις που πραγματοποιούνται υπό άλλες συνθήκες, όπως η αναπηρία ή ο θάνατος, μπορούν επίσης να οριστούν ως κατανομές με τα κατάλληλα προσόντα. Μια άλλη πιθανή εξειδικευμένη διανομή είναι εκείνη που πληροί τις απαιτήσεις που απαριθμούνται στο πλαίσιο της εξαίρεσης κατ 'αρχήν αγοράς κατ' οίκον (έως και 10.000 $).
Το σημαντικότερο πλεονέκτημα μιας ειδικευμένης διανομής είναι ότι είναι φόρος εισοδήματος χωρίς φόρο, το οποίο μπορεί να αποδειχθεί εξαιρετικά επωφελές για τη συνταξιοδότηση. Αλλά τι γίνεται αν θέλετε να κάνετε μια απόσυρση που δεν πληροί τις προϋποθέσεις για θεραπεία ως ειδική διανομή;
Roth IRA μη αναθεωρημένες αναλήψεις
Όταν είστε έτοιμοι να κάνετε μια απόσυρση από έναν παραδοσιακό IRA, είτε είστε συνταξιούχος είτε όχι, ολόκληρη η διανομή θα υπόκειται σε φόρο εισοδήματος. Αλλά με ένα Roth IRA, αυτό δεν συμβαίνει. Μπορείτε να αποσύρετε χρήματα από τον Roth IRA σας ανά πάσα στιγμή και τα χρήματα που συνεισφέρατε θα είναι πάντοτε στη διάθεσή σας χωρίς φόρους εισοδήματος ή ποινές. Ο λόγος για αυτή τη διαφορά είναι το γεγονός ότι έχετε ήδη καταβάλει φόρους στα χρήματα αυτά προτού τα συμβάλλετε στο Roth IRA.
Ωστόσο, οι αποσύρσεις λογαριασμών από οποιαδήποτε αύξηση στις αρχικές σας συνεισφορές θα υπόκεινται σε φόρους και πιθανές κυρώσεις εάν δεν θεωρούνται κατάλληλες διανομές. Οποιαδήποτε μη εξουσιοδοτημένη ανάληψη πέραν των αρχικών σας συνεισφορών θα υπόκειται σε φόρο εισοδήματος. Και εάν είστε κάτω από την ηλικία των 59 ετών, αυτές οι αποχωρήσεις θα υπόκεινται επίσης σε ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10%, εκτός αν πληρείτε μία από τις λίγες εξαιρέσεις. Αν είστε ηλικίας 59 1/2 ετών και άνω και κάνετε αποσύρσεις από ένα Roth IRA και δεν έχετε εκπληρώσει την απαίτηση πενταετούς κατοχής, τα κέρδη σας θα υπόκεινται σε φόρους αλλά όχι σε ποινές.
Είναι σημαντικό να έχετε κατά νου ότι μπορείτε να αφήσετε περιουσιακά στοιχεία στο Roth IRA σας όσο ζείτε, καθώς αυτοί οι λογαριασμοί δεν υπόκεινται στους απαιτούμενους ελάχιστους κανόνες διανομής .
Αν σκέφτεστε να πάρετε μια Roth IRA απόσυρση πριν από τη συνταξιοδότησή σας ή μια απόσυρση που σε διαφορετική περίπτωση δεν θα θεωρείται ειδική διανομή, βεβαιωθείτε ότι έχετε μάθει για τις λεπτομέρειες που αφορούν τη φορολογική μεταχείριση των μη διαβαθμισμένων διανομών.