Καταστήστε τις απώλειες κεφαλαίου για εσάς
Βασικά στοιχεία σχετικά με τα κεφαλαιουχικά κέρδη και τις ζημίες και τους φόρους
Η κατανόηση των φορολογικών συνεπειών (κεφαλαιουχικών κερδών και ζημιών κεφαλαίου) της πώλησης αμοιβαίων κεφαλαίων αποτελεί σημαντική πτυχή των επιτυχημένων επενδυτικών πρακτικών.
Δεν έχετε πραγματικά κέρδος ή απώλεια σε οποιοδήποτε στοιχείο μέχρι να το πουλήσετε. Μέχρι τότε, έχετε ακριβώς κάτι σε χαρτί (ή σε απευθείας σύνδεση) που σας λέει πόσα αξίζει. Για παράδειγμα, εάν πουλάτε το αμοιβαίο κεφάλαιο μετοχών σας για υψηλότερη τιμή από ό, τι το αγοράσατε, θα έχετε κέρδος κεφαλαίου. Αν πουλάτε το αμοιβαίο κεφάλαιο σας σε χαμηλότερη τιμή από ό, τι το αγοράσατε, έχετε μια απώλεια κεφαλαίου. Όταν έχετε κέρδη κεφαλαίου, θα οφείλετε φόρο κεφαλαιουχικών κερδών. Ωστόσο, η απώλεια κεφαλαίου μπορεί είτε να αντισταθμίσει το κεφαλαιουχικό κέρδος είτε, εάν δεν υπήρχαν κεφαλαιουχικά κέρδη κατά τη διάρκεια του φορολογικού έτους, θα μπορούσατε να χρησιμοποιήσετε έως και 3.000 δολάρια για να μειώσετε το κανονικό σας εισόδημα. Εάν οι καθαρές ζημίες υπερβαίνουν τα 3.000 δολάρια, ο επενδυτής μπορεί να μεταφέρει τυχόν αχρησιμοποίητες ζημιές σε μελλοντικές φορολογικές χρήσεις
Παράδειγμα απομείωσης της φορολογικής ζημίας
Όταν χρησιμοποιείτε κεφαλαιουχικές απώλειες για να αντισταθμίσετε τα κεφαλαιακά κέρδη ή για να μειώσετε το κανονικό εισόδημα, κάνετε κάτι που λέγεται συγκομιδή φορολογικών ζημιών. Η στρατηγική με τη συλλογή φορολογικών ζημιών για τον συμψηφισμό κεφαλαιουχικών κερδών είναι να δώσετε προσοχή στην τιμή ή στην Καθαρή Αξία Ενεργητικού (NAV) των αμοιβαίων κεφαλαίων σας.
Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι επενδύσατε 1.000 δολάρια στο κεφάλαιο Α και 1.000 δολάρια στο κεφάλαιο Β. Δύο χρόνια αργότερα, το κεφάλαιό σας Α αξίζει 1.500 δολάρια και το κεφάλαιο Β σας αξίζει 500 δολάρια. Αν πουλάτε και τα δύο κεφάλαια σήμερα, θα πραγματοποιήσετε ένα κέρδος κεφαλαίου 500 δολαρίων στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο και μια απώλεια κεφαλαίου ύψους 500 δολαρίων στο Αμοιβαίο Κεφάλαιο Β. Το κέρδος και η ζημία θα αντισταθμίζονταν μεταξύ τους και δεν θα είχατε κανένα οφειλόμενο φόρο.
Συνοπτικά, η συλλογή φορολογικών ζημιών μπορεί να είναι πολύτιμη για έναν επενδυτή, είτε ως μέσο μείωσης ή εξάλειψης κεφαλαιουχικών κερδών είτε ως μέσου μείωσης του απλού εισοδήματος. Να θυμάστε ότι τα κεφαλαιουχικά κέρδη ή οι ζημίες δεν ισχύουν για τους λογαριασμούς που έχουν αναβληθεί από τον φόρο, όπως ο 401 (k) ή ο IRA, οπότε η είσπραξη φορολογικών ζημιών δεν είναι δυνατή σε αυτούς τους λογαριασμούς.
Προφυλάξεις και συμβουλές για τη συλλογή φορολογικών ζημιών
Ορισμένοι επενδυτές επιθυμούν να αγοράσουν αργότερα το ίδιο ταμείο που πώλησαν (συγκομίστηκαν). Πριν από αυτό, πρέπει να γνωρίζετε τον κανόνα πώλησης IRS Wash, ο οποίος ουσιαστικά αναφέρει ότι ένας επενδυτής δεν μπορεί να αγοράσει ουσιαστικά ισοδύναμη ασφάλεια εντός 30 ημερών (πριν ή μετά) από την πώληση.
Επίσης, μην συγχέετε τη συλλογή φορολογικών ζημιών με διανομές κεφαλαιουχικού κέρδους . Ένας σοφός επενδυτής μπορεί επίσης να μειώσει τους φόρους σε ένα κανονικό λογαριασμό μεσιτείας, μειώνοντας τα έσοδα από αμοιβαία κεφάλαια που πληρώνουν μερίσματα και φόρους από διανομές κεφαλαιουχικών κερδών με κάτι που ονομάζεται τοποθεσία περιουσίας - τοποθετώντας φορολογικά αποδοτικές επενδύσεις σε φορολογητέους λογαριασμούς.
Τέλος, η συγκομιδή των φορολογικών ζημιών είναι συχνά στρατηγική επένδυσης στο τέλος του έτους, αλλά ένας σοφός επενδυτής θα έχει επίγνωση όλων των αγορών και πωλήσεων των αμοιβαίων κεφαλαίων καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους και θα κάνει επενδυτικές αποφάσεις με βάση επενδυτικούς στόχους και όχι τις ιδιοτροπίες της αγοράς.
Αποποίηση ευθυνών: Συμβουλευτείτε τον φορολογικό σας σύμβουλο ή τον οικονομικό σύμβουλο πριν κάνετε φορολογικές αποφάσεις. Οι ιδιαίτερες περιστάσεις κάθε επενδυτή πρέπει να εξεταστούν πριν εφαρμοστούν οι γενικές επενδυτικές στρατηγικές στην προσωπική χρηματοδότηση. Οι πληροφορίες σε αυτόν τον ιστότοπο παρέχονται μόνο για λόγους συζήτησης και δεν πρέπει να ερμηνεύονται ως επενδυτικές συμβουλές. Σε καμία περίπτωση οι πληροφορίες αυτές δεν συνιστούν σύσταση για αγορά ή πώληση τίτλων.