Πώς να κάνετε μια απλή ανατροπή IRA χωρίς να πληρώνετε φόρους

Ο Δύο Έτος που Κατέχει Απλό IRA Rollovers δεν είναι τόσο απλό

Όταν φεύγετε από έναν εργοδότη με τον οποίο συμμετείχατε σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από εργοδότες όπως το 401 (k), έχετε μερικές επιλογές για το τι να κάνετε με αυτά τα περιουσιακά στοιχεία. Η επιλογή που συνηθίζουμε να συνιστούμε συχνότερα είναι η κύλιση αυτών των περιουσιακών στοιχείων σε ένα IRA ανατροπής . Όταν αποφασίσετε να μετακινήσετε το 401 (k) σας σε έναν κανονικό IRA, απαιτούνται μερικά απλά βήματα για να ολοκληρωθεί η διαδικασία ανατροπής . Αν γίνει σωστά, δεν θα χρεωθεί κανένας φόρος και δεν θα χρειαστεί καν να γράψετε μια επιταγή.

Εάν θέλετε να μεταβιβάσετε τα περιουσιακά σας στοιχεία από το SIMPLE IRA του πρώην εργοδότη ή το σχέδιο αντισταθμιστικών κινήτρων για τους εργαζόμενους, η διαδικασία μπορεί να είναι εξίσου απλή. Όμως, στο πλαίσιο της διαδικασίας ανατροπής, θα σας ζητηθεί μία επιπλέον ερώτηση που δεν θα σας ρωτούσατε αν περιστρέφετε τα περιουσιακά στοιχεία 401 (k): Πόσο καιρό έχετε συμμετάσχει στην SIMPLE IRA;

Πώς να μεταφέρετε τα απλά περιουσιακά στοιχεία του IRA

Όπως ένα σχέδιο 401 (k) , όταν αφήνετε έναν εργοδότη με τον οποίο συμμετείχατε σε έναν απλό ΙΡΑ, έχετε μερικές επιλογές για αυτά τα περιουσιακά στοιχεία. Τα κεφάλαια από ένα απλό IRA μπορούν να μεταφερθούν σε έναν άλλο απλό IRA, έναν IRA ή άλλο κατάλληλο πρόγραμμα που υποστηρίζεται από εργοδότες όπως το 401 (k). Αλλά όπως το 401 (k), πρέπει να διασφαλίσετε ότι ακολουθείτε την προκαθορισμένη διαδικασία ανατροπής για την ανατροπή προκειμένου να αποφύγετε φόρους ή κυρώσεις στη μεταβίβαση του ενεργητικού.

Το σημαντικότερο μέρος της διαδικασίας είναι να διασφαλίσετε ότι δεν θα σας συνταχθεί έλεγχος για το σύνολο ή οποιοδήποτε τμήμα αυτών των περιουσιακών στοιχείων του συνταξιοδοτικού προγράμματος, το οποίο στην καλύτερη περίπτωση θα προκαλέσει παρακράτηση φόρου 20% και στη χειρότερη περίπτωση θα οδηγήσει σε οφειλόμενους φόρους εισοδήματος μια πρόωρη ποινή κατανομής.

Αντ 'αυτού, θα θελήσετε να επιλέξετε τη μεταβίβαση από έναν διαχειριστή σε έναν διαχειριστή, ο οποίος θα εξαργυρώσει τα περιουσιακά σας στοιχεία στο πρόγραμμα SIMPLE IRA του πρώην εργοδότη σας και θα κόψει μια επιταγή ή μεταφορά μέσω καλωδίου προς όφελος του IRA ανατροπής σας (ο οποίος θα σημειωθεί με το ακρωνύμιο FBO) και μπορεί στη συνέχεια να κατατεθεί στο IRA ανατροπής.

Αλλά ενώ η διαδικασία ανατροπής SIMPLE IRA είναι πολύ παρόμοια με εκείνη ενός 401 (k), η απάντηση σε αυτή την πρόσθετη ερώτηση κάνει όλη τη διαφορά.

Ο απλός 2χρονος κανόνας της IRA

Κατά τη διάρκεια των δύο πρώτων ετών μετά την πρώτη σας συνεισφορά στο SIMPLE IRA, μπορείτε να μεταφέρετε οποιοδήποτε ποσό από αυτό το απλό IRA σε άλλο απλό IRA σε μια μεταφορά αφορολόγητου διαχειριστή-αξιωματούχου. Εάν, ωστόσο, επιχειρήσετε να πάρετε μια διανομή από το λογαριασμό ή να την μεταβιβάσετε σε έναν άλλο τύπο IRA κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου 2 ετών, τα χρήματα δεν θα θεωρηθούν ως συνεισφορά ανατροπής χωρίς φόρο. Αντ 'αυτού, θεωρείται μια διανομή από το SIMPLE IRA και μια συνεισφορά στην παραδοσιακή IRA, η οποία θα οδηγήσει σε αυστηρούς φόρους επί της διανομής και μπορεί ακόμη και να προκαλέσει ζητήματα με οποιοδήποτε ποσό σε σχέση με το ετήσιο όριο συμβολής IRS IRA. Προκειμένου να αποφύγετε αυτές τις κυρώσεις, βεβαιωθείτε ότι δεν μεταφέρετε τα περιουσιακά σας στοιχεία SIMPLE IRA σε τίποτα εκτός από έναν άλλο απλό ΙΡΑ προτού ικανοποιήσετε τον κανόνα 2 ετών. Για να κρατήσετε τα πράγματα απλά, ίσως απλά θέλετε να κρατήσετε τα κεφάλαια όπου βρίσκονται μέχρι να περάσουν τα δύο χρόνια.

Μόλις έχουν περάσει δύο χρόνια από την πρώτη σας συνεισφορά στην ΑΣΦΑΛΗ ΙΡΑ, θα πρέπει να επιβεβαιώσετε στον θεματοφύλακα του σχεδίου ότι έχετε ικανοποιήσει τον κανόνα (ορισμένοι θεματοφύλακες υπολογίζουν την περίοδο αυτή με διαφορετικές ημερομηνίες "έναρξης") πριν ξεκινήσουν τη μεταβίβαση εγγράφων.