Ποια από τις πηγές εισοδήματός σας είναι μη φορολογητέο εισόδημα;

by Beverly Bird

Αυτές οι 8 πηγές εισοδήματος δεν υπόκεινται σε φόρο

Για να ακούσετε τον Μπέντζαμιν Φράνκλιν να το πείτε, τίποτα σε αυτόν τον κόσμο δεν είναι βέβαιο, αλλά θάνατο και φόροι. Ήταν σχεδόν έτσι. Οι φόροι είναι σχεδόν αναπόφευκτοι, τουλάχιστον όσον αφορά το εισόδημα, αλλά υπάρχει ένα αλίευμα. Ορισμένες ροές εσόδων δεν θεωρούνται έσοδα σύμφωνα με τους όρους του εσωτερικού κώδικα εσόδων και αν δεν θεωρούνται εισόδημα, δεν φορολογούνται.

Δυστυχώς, το IRC δεν παρέχει μια ωραία και πλήρη λίστα με τα είδη εσόδων που εμπίπτουν στην κατηγορία του μη εισοδήματος. Αντίθετα, ο φορολογικός νόμος λέει κάπως αόριστα ότι το εισόδημα περιλαμβάνει όλα όσα δεν είναι "ειδικά αποκλεισμένα" από τον Κώδικα, ενώ απαιτείται λίγη εκσκαφή για τον εντοπισμό αυτών των εισοδηματικών πηγών, ενώ στην πραγματικότητα υπάρχουν λίγες από αυτές, αν και οι περισσότεροι έρχονται με μια ολόκληρη σειρά από περίπλοκα κανόνες και προϋποθέσεις.

01 Ορισμένα οφέλη ασθενείας και τραυματισμού

Εάν καλείτε σε άρρωστο και ο εργοδότης σας πληρώνει για την ημέρα ούτως ή άλλως, αυτό είναι το εισόδημα. Αλλά εάν γίνετε πραγματικά άρρωστος ή τραυματιστείτε και λαμβάνετε οφέλη από ορισμένα ασφαλιστήρια συμβόλαια αναπηρίας, αυτή η πηγή εσόδων δεν αποτελεί εισόδημα.

Το σφάλμα εδώ είναι ότι πρέπει να είσαι αυτός που έχει πληρώσει τα ασφάλιστρα για την πολιτική. Εάν ο εργοδότης σας βάζει το λογαριασμό σας εκ μέρους σας και στη συνέχεια λαμβάνετε παροχές, αυτό είναι φορολογητέο εισόδημα για εσάς.

Το ίδιο ισχύει και αν λαμβάνετε οφέλη από οποιοδήποτε είδος κυβερνητικού προγράμματος που δεν είναι δημόσιο ταμείο κοινωνικής πρόνοιας - είναι έσοδα. Αλλά εφ 'όσον γράφετε τον έλεγχο κάθε μήνα χρησιμοποιώντας δολάρια μετά από φόρους, είστε καθαρές ενώ ανακτάτε. Το εισόδημα αυτό δεν φορολογείται.

Μια εξαίρεση από τον κανόνα αυτό είναι τα οφέλη αποζημίωσης των εργαζομένων. Δεν έχει σημασία αν ο εργοδότης σας πληρώνει για ασφάλιση εργαζομένων ή εάν η κυβέρνηση προχωρά με οφέλη. Μπορείτε να εισπράξετε αυτήν την πηγή εισοδήματος χωρίς φόρο εάν είστε τραυματίες στην εργασία.

02 ανταμοιβές υπαλλήλων

Ίσως το αφεντικό σας συνειδητοποίησε ότι έχετε με την εταιρεία περισσότερο από οποιονδήποτε άλλο υπάλληλο. Θέλει να κάνει κάτι ωραίο για σας, έτσι σας δίνει ένα χαραγμένο κλιπ χρήματος. Η αξία των ενσώματων ακινητοποιήσεων πρέπει κανονικά να περιλαμβάνεται στο έντυπο W-2 ως αποζημίωση, αλλά οι ανταμοιβές των εργαζομένων αποφεύγουν αυτόν τον κανόνα, εφόσον δεν δίνονται για απόδοση εργασίας.

Όλα καταλήγουμε στο γιατί λάβατε το δώρο. Επειδή είσαι πιστός και έρχεσαι να δουλεύεις κάθε μέρα; Αυτό δεν είναι εισόδημα. Επειδή εργάζεστε με την ουρά σας; Αυτό είναι το φορολογητέο εισόδημα.

Υπάρχουν και άλλοι κανόνες. Δεν μπορείτε να αποκλείσετε από το εισόδημά σας ένα ποσό μεγαλύτερο από αυτό που ο εργοδότης σας πληρώνει για το δώρο και το κόστος του περιορίζεται στα 1.600 δολάρια για το έτος, ανεξάρτητα από το πόσο πραγματικά το πλήρωσε. Εάν κατέβαλε 2.000 δολάρια, μπορείτε να εξαιρέσετε 1.600 δολάρια. Εάν σας έδωσε ένα κλιπ χρήματος και ένα άλλο δώρο συνολικού ύψους $ 3.000, μπορείτε ακόμα να εξαιρέσετε μόνο 1.600 δολάρια. Και αν πληρώσει 1.000 δολάρια, μπορείτε να εξαιρέσετε μόνο 1.000 δολάρια.

Ο εργοδότης σας πρέπει να σας παρουσιάσει το βραβείο με έναν ουσιαστικό τρόπο. Πραγματικά. Αυτός είναι στην πραγματικότητα ένας φορολογικός κανόνας. Δεν μπορεί να αφήσει το κλιπ στο γραφείο σας για να το βρείτε όταν φτάσετε για δουλειά το πρωί. Αν το κάνει, θα πρέπει να πληρώσετε φόρο εισοδήματος για την αξία του.

Και αυτή η εξαίρεση ισχύει μόνο για ενσώματα περιουσιακά στοιχεία. Δεν μπορείτε να αποκλείσετε τα χρήματα, τα πιστοποιητικά δώρων ή οτιδήποτε άλλο μπορείτε εύκολα να μετατρέψετε σε μετρητά, ανεξάρτητα από το πόσο όμορφα ο εργοδότης σας τους προσφέρει.

03 Οφέλη των βετεράνων και κάποια στρατιωτική αμοιβή

Πρώην μέλη των Ενόπλων Δυνάμεων των ΗΠΑ και ακόμη και κάποιες ενεργές στρατιωτικές και υπηρεσιακές γυναίκες μπορούν να εισπράττουν ορισμένες μορφές εισοδήματος χωρίς φόρο. Τα οφέλη που λαμβάνετε από το Υπουργείο Υποθέσεων Βετεράνων απαλλάσσονται από τη φορολογία εφόσον αυτά προβλέπονται από το νόμο.

Εάν είστε ενεργός μέλος του στρατού και λαμβάνετε αμοιβή μάχης, αυτό είναι και το αφορολόγητο εισόδημα. Δεν χρειάζεται να βρίσκεστε στο πεδίο της μάχης για να προκριθείτε. Αυτή η αμοιβή είναι αφορολόγητη ακόμα και αν νοσηλεύεστε λόγω τραυματισμών που υποφέρουν από την υπηρεσία σας.

Αλλά αυτή η εξαίρεση δεν ισχύει για όλα τα έσοδα που λαμβάνετε. Περιορίζεται στην εχθρική αμοιβή πυρκαγιάς, το υψηλότερο διαθέσιμο ποσοστό των καταγεγραμμένων αμοιβών και τον άμεσο κίνδυνο αμοιβής. Η λέξη-κλειδί εδώ είναι "και." Το σύνολο αυτών των ποσών είναι αφορολόγητο εισόδημα, εκτός εάν είστε υπάλληλος ενταλμάτων εντολής.

04 Παροχές θανάτου από ασφάλειες ζωής

Εάν είστε ο αγαπημένος ανιψιός της Μεγάλης Θείας Μαρτάς και σας ονομάζει ως μοναδικό δικαιούχο της πολιτικής ασφάλισης ζωής της , μπορείτε να δεχτείτε τα χρήματα χωρίς να ανησυχείτε για το ενδεχόμενο να θέσετε κάποιο από αυτά στην άκρη για τους φόρους εισοδήματος. Οι παροχές θανάτου δεν αποτελούν φορολογητέο εισόδημα, τουλάχιστον όχι από μόνο του. Φυσικά, υπάρχει μια αλίευση.

Εάν η θεία Μάρθα καθορίσει την πολιτική της έτσι ώστε να λάβετε 1 εκατομμύριο δολάρια σε παροχές αλλά πληρώνονται με επιτόκιο 200.000 δολαρίων ετησίως για πέντε χρόνια, οποιοδήποτε ποσό που η ασφαλιστική εταιρεία κατέχει για εσάς κατά τη διάρκεια αυτής της πενταετούς περιόδου περίοδο θα προκαλέσει ενδιαφέρον. Και αυτό θεωρείται εισόδημα, έτσι πρέπει να το αναφέρετε στο Έντυπο 1040 σας.

Εάν επενδύσετε τα έσοδα και κερδίζουν εισόδημα για εσάς ... ναι, αυτό το κέρδος φορολογείται επίσης.

05 Πληρωμές Υποστήριξης Παιδιών

Η υποστήριξη παιδιών είναι μια ουδέτερη φορολογική εκδήλωση. Εάν έχετε την επιμέλεια του μικρού Johnny, έτσι το δικαστήριο έχει διατάξει την πρώην σας να σας πληρώσει $ 150 την εβδομάδα, αυτό δεν είναι φορολογητέο εισόδημα για εσάς. Φυσικά, ο πρώην σας πρέπει να πληρώσει τους φόρους στα χρήματα όταν το κερδίζει, έτσι ώστε το IRS δεν έχει απομείνει τελείως στο κρύο. Ο μπαμπάς δεν μπορεί να απαιτήσει έκπτωση φόρου για την πληρωμή του.

Και αυτά τα χρήματα είναι τεχνικά Johnny's, όχι δικό σου. Αντιπροσωπεύει αυτό που ο μπαμπάς θα συνεισέφερε οικονομικά στην ευημερία του εάν οι δυο σας είχαν μείνει μαζί. Ο Johnny δεν χρειάζεται να πληρώνει φόρους για τα χρήματα, ούτε περισσότερο από ό, τι θα χρειαζόταν εάν ήσασταν όλοι μια χαρούμενη, άθικτη οικογένεια και ο μπαμπάς του έδωσε επιδόματα.

06 Κληρονομιακά χρήματα και δώρα

Τα δώρα μπορούν μερικές φορές να φορολογηθούν ... αλλά όχι ως εισόδημα στον αποδέκτη. Ο ευεργέτης μπορεί να χρειαστεί να πληρώσει έναν φόρο δωρεάς, αλλά εάν η θεία Martha σας δώσει 5.000 δολάρια για να εξοφλήσει τους λογαριασμούς της πιστωτικής σας κάρτας, το IRS δεν θεωρεί ότι πρόκειται να αποτελέσει εισόδημα για εσάς. Δεν χρειάζεται να το αναφέρετε.

Στην πραγματικότητα, η θεία Martha μπορεί να σας δώσει έως και 15.000 δολάρια ετησίως χωρίς φόρους. Αυτό είναι το ποσό του ομοσπονδιακού αποκλεισμού φόρου δωρεάς ανά έτος ανά δικαιούχο από το 2018, οπότε μπορεί να σας δώσει αυτό το μεγάλο ποσό χωρίς την ταλαιπωρία της κατάθεσης φορολογικής δήλωσης δώρων και την παράδοση ενός ποσοστού του δώρου στον θείο Σαμ.

Εάν θέλει να είναι πραγματικά γενναιόδωρος, μπορεί να σας δώσει ακόμη και 15.000 δολάρια στις 31 Δεκεμβρίου και 15.000 δολάρια την 1η Ιανουαρίου για συνολικά 30.000 δολάρια, επειδή τα δώρα πραγματοποιούνται σε διαφορετικές φορολογικές χρήσεις. Φυσικά, θα πρέπει να περιμένει μέχρι τον επόμενο Ιανουάριο για να σας δώσει τίποτα περισσότερο.

Το ίδιο ισχύει αν κληρονομήσετε μετρητά από οποιονδήποτε. Αυτό είναι ακόμα ένα δώρο - συμβαίνει μόλις μετά το θάνατο. Αλλά αυτό δεν είναι με κανέναν τρόπο μια γενική εξωγήινη εξαίρεση. Ισχύει για μετρητά. Ορισμένοι άλλοι τύποι κληρονομιών μπορούν να έχουν φορολογικές επιπτώσεις.

Για παράδειγμα, εάν η θεία Martha σας αφήσει ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης που δημιουργεί εισόδημα, τα έσοδα αυτά μπορούν να φορολογηθούν σε εσάς ως "εισόδημα σε σχέση με έναν αποθανόντα". Αυτό θα ήταν κανονικά η φορολογική της ευθύνη, αλλά αυτή δεν είναι πια και ο λογαριασμός είναι τώρα έτσι ώστε να κληρονομήσετε και τη φορολογική υποχρέωση.

07 Αντισταθμιστικές Αποζημιώσεις

Αντισταθμιστικές αποζημιώσεις είναι τα χρήματα που λαμβάνετε από μια δίκη για να σας αποζημιώσουμε για φυσικό ή συναισθηματικό πόνο και πόνο. Το IRS λέει ότι αυτό είναι αφορολόγητο εισόδημα. Αν όμως ο δικαστής ασκήσει ποινικές αποζημιώσεις, κάνοντας τον εναγόμενο να σας καταβάλει ακόμη περισσότερο ως τιμωρία, αυτό το μέρος του βραβείου σας είναι φορολογητέο.

Ας πούμε ότι βγαίνεις στο γραμματοκιβώτιό σου στο κατώφλι μιας νύχτας για να μαζέψεις το ταχυδρομείο σου. Ο γείτονάς σας οδηγεί μεθυσμένος και κρίνει εσφαλμένα την απόσταση από το δικό του δρόμο και μετατρέπεται σε εσάς αντ 'αυτού. Είσαι θύμα τραυματισμένος και τον μήνυσε.

Η κριτική επιτροπή σας απονέμει 500.000 δολάρια για τον πόνο και τον πόνο σας. Αυτό είναι το αφορολόγητο εισόδημα. Ο δικαστής σας απονέμει άλλα 500.000 δολάρια για να διδάξετε στο γείτονά σας ένα μάθημα - ότι δεν πρέπει ποτέ να οδηγεί μεθυσμένος πάλι. Αυτό το μέρος είναι φορολογητέο εισόδημα για εσάς.

Και αν είστε επίσης βραβευμένος με $ 125.000 για τους χαμένους μισθούς ενός έτους επειδή δεν θα μπορούσατε να εργαστείτε όσο ανακτήσατε, αυτό είναι και το φορολογητέο εισόδημα. Εάν δεν είχατε τραυματιστεί, θα είχατε εισπράξει το ίδιο ποσό στα φορολογητέα κέρδη.

08 Δημόσια βοήθεια

Οι περισσότεροι τύποι δημόσιας βοήθειας είναι μη φορολογητέο εισόδημα. Αν συλλέγετε ευημερία, δεν χρειάζεται να πληρώσετε φόρους για αυτά τα χρήματα. Το ίδιο ισχύει και για το SSI - συμπληρωματικό εισόδημα ασφαλείας - και για όλα τα άλλα προγράμματα που βασίζονται στις ανάγκες. Λαμβάνετε αυτά τα χρήματα επειδή το δυναμικό κέρδους σας είναι τέτοιο που δεν θα μπορούσατε να επιβιώσετε χωρίς αυτό. Η διάταξη αυτή περιλαμβάνει επίσης τα οφέλη του Medicare Μέρος Α και Μέρος Β.

Δεν εφαρμόζεται αυτόματα στις παροχές κοινωνικής ασφάλισης λόγω συνταξιοδότησης. Η κοινωνική ασφάλιση δεν είναι ένα πρόγραμμα που βασίζεται στις ανάγκες. Βασίζεται στο ιστορικό εργασίας σας με την πάροδο των ετών και είναι πιθανό κάποιο τμήμα αυτών των παροχών να μπορεί να φορολογείται ανάλογα με το πόσο άλλα εισοδήματα έχετε.

Οι κανόνες μπορεί να είναι δύσκολοι

Ο κατάλογος αυτός δεν είναι καθόλου περιεκτικός και αποτελεί απλώς μια περίληψη των κανόνων που ισχύουν για κάθε μία από τις εξαιρέσεις που αναφέρονται. Αν νομίζετε ότι εμπίπτει σε μία από αυτές τις κατηγορίες, συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό προτού αποφασίσετε να μην συμπεριλάβετε το εισόδημα στη φορολογική σας δήλωση. Βεβαιωθείτε ότι έχετε πλήρη επίγνωση των κανόνων. Και αν αποδειχθεί ότι η εισοδηματική σας πηγή είναι πράγματι αφορολόγητη, απολαύστε την.