Επιλογές αν ξεχάσατε να ζητήσετε την απόκρισή σας από IRA
Τι γίνεται λοιπόν αν ρίξετε την πετσέτα φέτος και αποφασίσετε να αφήσετε κάποιον άλλον να την αντιμετωπίσει;
Ξεχάστε το στυλό και το χαρτί ή το μερικές φορές σύγχυση λογισμικό φορολογίας. Θα το μετατρέψετε σε έναν φορολογικό επαγγελματία. Στη συνέχεια, ο φορολογικός επαγγελματίας εξετάζει τα αντίγραφα των φορολογικών σας δηλώσεων για τα προηγούμενα έτη και επισημαίνει ότι δεν πραγματοποιήσατε ποτέ εκπτώσεις για τις ετήσιες συνεισφορές που πραγματοποιήσατε στον παραδοσιακό λογαριασμό σας IRA .
Είναι η ευκαιρία για πάντα; Όχι. Μπορείτε να κάνετε μερικά πράγματα για να διορθώσετε την κατάσταση ανάλογα με τον τρόπο που θέλετε τα χρήματα συνταξιοδότησής σας να φορολογηθούν.
Αφαίρεση από τις μη εκπτώσιμες συνεισφορές
Έχετε δύο επιλογές όταν πρόκειται για παραδοσιακούς ατομικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης ή για ΙΡΑ. Μπορείτε να κάνετε φορολογικές εκπτώσεις, πράγμα που οι περισσότεροι άνθρωποι κάνουν - αυτοί ζητούν μια έκπτωση στη φορολογική ώρα για τα χρήματα που βάζουν. Αυτές οι εισφορές μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας το έτος που τις κάνετε, τότε αυξάνονται φορολογικά μέχρι να σας αποσύρω.
Όταν αρχίζετε να αποσύρετε χρήματα από τον IRA σας, οι αναλήψεις συμπεριλαμβάνονται στο φορολογητέο εισόδημά σας επειδή δεν φορολογήθηκαν την πρώτη φορά - ζητήσατε αυτές τις κρατήσεις για αυτούς.
Οι άνθρωποι που αναμένουν να είναι σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότησή τους θα πρέπει τυπικά να καταβάλλουν εισφορές IRA.
Μπορείτε επίσης να κάνετε μη εκπεστέες συνεισφορές σε ένα παραδοσιακό IRA. Αυτές οι εισφορές δεν μειώνουν το εισόδημά σας για φορολογικούς σκοπούς, αλλά εξακολουθούν να αυξάνονται φορολογικά μέχρι τη συνταξιοδότησή σας και όταν αρχίζετε να αποσύρετε τα χρήματα, οι μη εκπεμπόμενες εισφορές επιστρέφονται σε σας αφορολόγητες.
Roth IRAs έναντι μη εκπτώσιμων IRAs
Πολλοί άνθρωποι προτιμούν να συνεισφέρουν σε ένα Roth IRA παρά να κάνουν μη εκπεστέες συνεισφορές σε έναν παραδοσιακό IRA. Οι εισφορές δεν εκπίπτονται από τον φόρο με ένα Roth IRA και αυξάνονται επίσης χωρίς φόρους μέχρι να συνταξιοδοτηθείτε. Όταν ξεκινάτε να αποσύρετε χρήματα από ένα Roth IRA, οι αποσύρσεις είναι εντελώς αφορολόγητες - ακόμη και το δεδουλευμένο ενδιαφέρον και ανάπτυξη - εφόσον έχετε καλύψει όλες τις απαιτήσεις.
Οι άνθρωποι γενικά προτιμούν να κάνουν συμβόλαια Roth IRA αν αναμένουν να βρίσκονται περίπου στην ίδια φορολογική κλίμακα ή σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα όταν συνταξιοδοτούνται.
Η απόφαση που πρέπει να κάνετε τώρα
Αν ξεχάσατε να διεκδικήσετε τις κρατήσεις σας από IRA τα προηγούμενα χρόνια, το πρώτο πράγμα που πρέπει να αποφασίσετε είναι πώς θέλετε να φορολογηθεί ο IRA σας. Θέλετε να πάρετε τη φορολογική έκπτωση τώρα, να πάρετε κάποια επιπλέον χρήματα επιστροφής φόρων, τότε έχετε αυτό το εισόδημα φορολογείται αργότερα όταν συνταξιοδοτηθείτε; Ή θα προτιμούσατε να ξεχάσετε τώρα τη φορολογική έκπτωση και να πάρετε τα χρήματα χωρίς φόρους αργότερα;
Ο φορολογικός σας επαγγελματίας μπορεί να σας βοηθήσει να καταλάβετε ποια επιλογή είναι καλύτερη για τις προσωπικές σας περιστάσεις και θα θελήσετε να συμβουλευτείτε έναν επαγγελματία για να βεβαιωθείτε ότι έχετε πλήρη κατανόηση όλων των αποτελεσμάτων της επιλογής σας.
Τι εάν δεν κάνετε τίποτα;
Εάν δεν αποφασίσετε, το IRS θα αντιμετωπίσει τις εισφορές σας σαν να ήταν εκπεστέες.
Όταν αποσύρετε τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότηση, τα κεφάλαια θα φορολογηθούν για δεύτερη φορά. Θα καταλήξετε να πληρώνετε δύο φορές το φόρο για το ίδιο εισόδημα. Είμαι σίγουρος ότι δεν θέλετε αυτό, οπότε εδώ είναι τι να κάνετε βήμα προς βήμα:
- Αν θέλετε τώρα μια φορολογική έκπτωση: Φάκελος τροποποιημένες φορολογικές δηλώσεις για τυχόν φορολογικές δηλώσεις που εξακολουθούν να είναι ανοικτές σύμφωνα με το καθεστώς IRS των περιορισμών, το οποίο συνήθως είναι τα τρία προηγούμενα έτη. Ζητήστε τις φορολογικές εκπτώσεις για τις συνεισφορές του IRA στις τροποποιημένες επιστροφές σας. Θα λάβετε πιθανώς ορισμένες επιπλέον επιστροφές φόρου για κάθε ένα από αυτά τα χρόνια. Καταχωρίστε τις τροποποιημένες επιστροφές κατά την ημερομηνία φορολογικής καταβολής του τρέχοντος έτους ή η επιστροφή σας θα περάσει το καθεστώς των περιορισμών και το IRS δεν θα σας στείλει έλεγχο.
- Εάν επιθυμείτε αφορολόγητες αναλήψεις: Φόρμα IRS Φόρμας 8606 να δηλώσετε ότι οι εισφορές του IRA δεν είναι εκπεστέες . Θα πρέπει να υποβάλετε το Έντυπο 8606 για κάθε έτος που έχετε συνεισφέρει στην παραδοσιακή IRA, αλλά έχετε ξεχάσει να πάρετε την έκπτωση. Στη συνέχεια, δώστε εντολή στον μεσίτη επενδύσεων σας να μετατρέψει τον παραδοσιακό σας IRA σε ένα Roth IRA. Η μετατροπή μπορεί να είναι μερικώς φορολογητέα ή εντελώς αφορολόγητη, ανάλογα με το ύψος των αρχικών σας επενδύσεων.
- Αν έχετε κάνει εισφορές πριν από περισσότερα από τρία χρόνια: Ακολουθήστε την ίδια διαδικασία για την υποβολή του Έντυπου 8606 για κάθε έτος. Δεν μπορείτε να πάρετε επιπλέον επιστροφές από το IRS για φορολογικές δηλώσεις που είναι άνω των τριών ετών, ώστε να μην κερδίσετε κανένα φορολογικό όφελος ζητώντας μια παρακράτηση για τις συνεισφορές του IRA σε αυτό το σημείο. Ακριβώς αρχειοθετήστε το Έντυπο 8606 για να διαπιστώσετε ότι αυτές οι εισφορές δεν είναι εκπεστέες, τότε είστε ελεύθεροι να μετατρέψετε τα χρήματα σε ένα Roth IRA.
Θα καταθέσει φόρμα 8606 αργά να σηκώσει κόκκινες σημαίες με το IRS;
Εδώ είναι που πρέπει να πει ο Jesse Weller, εκπρόσωπος της IRS:
"Παρόλο που το Έντυπο 8606 υποβάλλεται κανονικά με ένα έγκυρα κατατεθειμένο Έντυπο 1040, το IRS θα επεξεργαστεί ένα Έντυπο 8606 με καθυστέρηση υποβολής, ακόμη και ένα που κατατέθηκε μετά τη λήξη του κανονικού τριετούς ορίου περιορισμού για την αξίωση επιστροφής χρημάτων. μπορεί να υποβληθεί χωρίς έντυπο 1040 ή έντυπο 1040Χ (τροποποιημένη επιστροφή) εάν δεν απαιτείται διαφορετικά από αυτά τα έντυπα.Αν το έντυπο υποβάλλεται από μόνο του, θα πρέπει να υπογραφεί στη σελίδα δύο ακριβώς κάτω από το νομοσχέδιο (η γραπτή δήλωση που βεβαιώνει ότι μια επιστροφή , δήλωση, δήλωση ή άλλο έγγραφο γίνεται με ποινικές ρήτρες).
Αυτό θα ήταν κατάλληλο για τους φορολογούμενους που πραγματοποίησαν μη παραδοσιακές συμβολές του IRA. Η υποβολή του εντύπου αποτελεί τη βάση σας στον IRA και θα σας βοηθήσει να αποδείξετε ότι ο φόρος εισοδήματος δεν θα πρέπει να καταβάλλεται για τη συνεισφορά αυτή κατά τη λήψη των διανομών. Τουλάχιστον οι φορολογούμενοι που δεν υποβάλλουν το έντυπο θα πρέπει να αναμένουν να λάβουν μια ερώτηση από το IRS ζητώντας να εξηγήσουν και να επαληθεύσουν τις μη εκπεστέες εισφορές. Αποφεύγοντας μια τέτοια έρευνα - ή έναν έλεγχο - είναι ένας καλός λόγος για να υποβάλετε τη φόρμα.
Η κατώτατη γραμμή
Είναι πιθανό να σας επιβληθεί ποινή $ 50 σύμφωνα με τους όρους της ενότητας 6693 (b) (2) του Κώδικα Εσωτερικού Εισοδήματος για μη υποβολή εντύπου 8606, εκτός αν η αποτυχία οφείλεται σε εύλογη αιτία. Αυτός είναι ένας άλλος καλός λόγος να υποβάλετε τη φόρμα.
Αφού καταθέσετε το Έντυπο 8606 για να διαπιστώσετε ότι οι συνεισφορές που πραγματοποιήσατε δεν ήταν εκπεστέες, τότε μπορείτε να μετατρέψετε τα κεφάλαιά σας σε ένα αφορολόγητο Roth IRA. Για τις επιστροφές που υποβλήθηκαν τα τελευταία τρία χρόνια, μπορείτε να επιλέξετε αν θα λάβετε την παρακράτηση και να λάβετε επιστροφή χρημάτων ή να δηλώσετε τις εισφορές ως μη εκπεστέες.
ΣΗΜΕΙΩΣΗ: Οι φορολογικοί νόμοι αλλάζουν συχνά και οι παραπάνω πληροφορίες ενδέχεται να μην αντικατοπτρίζουν τις πιο πρόσφατες αλλαγές. Συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό για τις πιο ενημερωμένες συμβουλές. Οι πληροφορίες που περιέχονται σε αυτό το άρθρο δεν προορίζονται ως φορολογικές συμβουλές και δεν υποκαθιστούν τις φορολογικές συμβουλές.