Μια πιστωτική επιστολή (LOC) είναι μια υπόσχεση από μια τράπεζα να κάνει μια πληρωμή αν υποτεθεί ότι πληρούνται ορισμένες προϋποθέσεις.
Τα LOCs είναι περίπλοκα. Ο ευκολότερος τρόπος για να καταλάβετε πώς δουλεύουν είναι να δουν ένα παράδειγμα. Αυτό το σεμινάριο δείχνει πώς μια πιστωτική επιστολή λειτουργεί βήμα προς βήμα. Μπορείτε επίσης να διαβάσετε μια επισκόπηση αν προτιμάτε μια εξήγηση μόνο για κείμενο χωρίς τα γραφικά.
Για το παράδειγμα αυτό, θα υποθέσουμε ότι ένας εισαγωγέας αγοράζει προϊόντα από έναν εξαγωγέα. Ωστόσο, τα LOC μπορούν να χρησιμοποιηθούν για άλλους τύπους συναλλαγών. Οι τακτικές πιστωτικές επιστολές , για παράδειγμα, χρησιμοποιούνται τακτικά στις Ηνωμένες Πολιτείες για διάφορες υπηρεσίες (συμπεριλαμβανομένων κατασκευαστικών έργων, ηλεκτρικών υπηρεσιών κ.α.). Εάν θέλετε να μάθετε πώς λειτουργεί ένα LOC για μια κοινή εσωτερική συναλλαγή, αντικαταστήστε τους όρους "εισαγωγέας" και "εξαγωγέας" με έναν πελάτη ή πάροχο υπηρεσιών στον κλάδο σας Για παράδειγμα:
- Ο εξαγωγέας μπορεί να είναι μια εταιρεία ηλεκτρικής ενέργειας που πωλεί ισχύ. ο εισαγωγέας θα είναι πελάτης που αγοράζει ενέργεια από το βοηθητικό πρόγραμμα
- Ο εξαγωγέας μπορεί να είναι αντισυμβαλλόμενος που υπόσχεται να ολοκληρώσει ένα έργο μέχρι μια συγκεκριμένη ημερομηνία. ο εισαγωγέας θα είναι ο πελάτης του αντισυμβαλλομένου
Σημειώστε ότι αυτό το σεμινάριο δείχνει πώς λειτουργεί η έννοια, αλλά μια πραγματική συναλλαγή είναι πολύ πιο πολύπλοκη από ό, τι θα δείτε εδώ. Προς το παρόν, η ιδέα είναι απλά να εξοικειωθείτε με τη ροή των εγγράφων και των πληρωμών όταν χρησιμοποιείται μια LOC.
01 Ας το κάνουμε αυτό!
Πρώτον, ένας αγοραστής (εισαγωγέας) και ένας πωλητής (εξαγωγέας) αποφασίζουν να συνεργαστούν μαζί. Συμφωνούν ως προς την τιμή, την ποσότητα και άλλους όρους και καθορίζουν τον τρόπο και τον χρόνο αποστολής των αγαθών στον αγοραστή. Ως μέρος της συμφωνίας, θα υποθέσουμε ότι ο πωλητής θέλει ο αγοραστής να χρησιμοποιήσει μια πιστωτική επιστολή (LOC).
Γιατί ο πωλητής απαιτεί μια πιστωτική επιστολή; Ο πωλητής θέλει περισσότερη εμπιστοσύνη ότι ο αγοραστής θα πληρώσει. Ίσως αυτός ο αγοραστής και ο πωλητής να μην έχουν συνεργαστεί ποτέ ή η εντολή να είναι αρκετά μεγάλη για να προκαλέσει σοβαρές οικονομικές δυσκολίες εάν κάτι πάει στραβά (εάν ο πωλητής ξοδεύει χρήματα για την παραγωγή και την αποστολή αγαθών και τα περιουσιακά στοιχεία του αγοραστή κατασχέθηκαν για κάποιο λόγο).
Είναι σημαντικό να γνωρίζετε ότι η συμφωνία πώλησης δεν αποτελεί μέρος της πιστωτικής επιστολής . Η συμφωνία πώλησης είναι μόνο μεταξύ του αγοραστή και του πωλητή και το LOC χρησιμοποιεί πληροφορίες στη συμφωνία, αλλά το LOC είναι ξεχωριστό έγγραφο που εκδίδεται από μια τράπεζα.
02 Έκδοση του LOC
Για να πάρει μια πιστωτική επιστολή (LOC), ο αγοραστής έρχεται σε επαφή με την τράπεζά της. Αυτή η τράπεζα λειτουργεί στη χώρα καταγωγής του αγοραστή και είναι πιθανότατα μια τράπεζα με την οποία ο αγοραστής ασχολείται σήμερα. Ο αγοραστής παρέχει τις πληροφορίες που απαιτούνται από την τράπεζα για την έκδοση του LOC, συμπεριλαμβανομένων λεπτομερειών όπως:
- Πόσο είναι η πληρωμή;
- Ποιο είναι το όνομα και η διεύθυνση του πωλητή (γνωστός ως δικαιούχος );
- Πότε θα αποσταλεί;
- Πώς θα αποσταλεί;
- Πού θα φτάσει η αποστολή;
- Και πολλές άλλες λεπτομέρειες
Είναι σημαντικό η τράπεζα να έχει όλες τις λεπτομέρειες σωστές. Το έγγραφο LOC θα είναι ένα νομικά δεσμευτικό έγγραφο και αυτά τα έγγραφα ερμηνεύονται κυριολεκτικά . Και πάλι, το LOC είναι ξεχωριστό από τη συμφωνία πώλησης και βασίζεται σε έγγραφα - όχι σε ενέργειες - έτσι δεν μπορείτε να υποθέσετε ότι όλα θα λειτουργήσουν αν υπάρχει κάποιο σφάλμα (ακόμη και ένα φαινομενικά μικρό στοιχείο όπως ένα τυπογραφικό λάθος). εάν το έγγραφο δεν είναι τέλειο, πρέπει να επαναληφθεί πριν κανείς κινηθεί προς τα εμπρός.
Όταν η τράπεζα εκδίδει το LOC, η τράπεζα θα έχει κάνει μια υπόσχεση και η τράπεζα θα είναι υπεύθυνη για την αποστολή χρημάτων (αυτό καθιστά την πιστωτική επιστολή τόσο ασφαλής για τους πωλητές) - έτσι η τράπεζα θέλει να ξέρει ότι ο αγοραστής μπορεί πραγματικά να έρθει με τα χρήματα. Σε αυτό το σημείο, ο αγοραστής μπορεί να χρειαστεί να καταθέσει κεφάλαια στην τράπεζα ή η τράπεζα μπορεί να προσφέρει δάνειο στον αγοραστή ως μέρος του LOC.
Μετά την έκδοση του LOC, η τράπεζα το αποστέλλει στην τράπεζα του πωλητή. Αυτό είναι συνήθως μια τράπεζα στη χώρα του πωλητή - πιθανώς μια τράπεζα με την οποία ο πωλητής έχει ήδη μια σχέση με. Μπορεί να υπάρχουν αρκετές τράπεζες που ενεργούν ως ενδιάμεσοι, αλλά τους αφήσαμε για απλότητα.
Η τράπεζα του πωλητή θα εξετάσει το LOC και θα το διαβιβάσει στον πωλητή. Σε αυτό το σημείο, ο πωλητής πρέπει να αναθεωρήσει το LOC για να διασφαλίσει ότι συμφωνεί με το τι συμφώνησε να κάνει και ότι είναι σε θέση να ανταποκριθεί στις απαιτήσεις της LOC. Θα πρέπει επίσης να αποφασίσει αν είναι άνετα να εμπιστεύεται την τράπεζα έκδοσης και οποιαδήποτε άλλη εμπλεκόμενη τράπεζα.
Αν όλα είναι αποδεκτά, ο πωλητής μπορεί να προχωρήσει στο επόμενο βήμα: να παράγει και να μεταφέρει εμπορεύματα.
03 Αποστολή αγαθών και εγγράφων
Για να πληρωθεί με μια πιστωτική επιστολή (LOC), ο πωλητής θα πρέπει να πληροί τις απαιτήσεις που καθορίζονται στο LOC. Μεταξύ άλλων, αυτό γενικά σημαίνει:
- Μεταφορά των εμπορευμάτων μέχρι μια ορισμένη ημερομηνία
- Πιθανώς να έχουν τα εμπορεύματα να επιθεωρούνται πριν από την αποστολή
- Χρησιμοποιώντας τη μέθοδο αποστολής που καθορίζεται στο LOC
- Ναυτιλία προς και από τις θύρες που προσδιορίζονται στο LOC
- Συγκέντρωση εγγράφων που καθορίζονται στο έγγραφο LOC (έγγραφα αποστολής, για παράδειγμα)
- Υποβολή εγγράφων στην τράπεζα μέχρι συγκεκριμένη ημερομηνία
Αυτό είναι όπου πωλητές πραγματικά απολαμβάνουν τα οφέλη της πιστωτικής επιστολής. Ο πωλητής γνωρίζει ότι θα πληρωθεί (αν υποτεθεί ότι η τράπεζα που υποσχέθηκε ότι η πληρωμή είναι καλή για τα χρήματα) αρκεί να πληροί τις απαιτήσεις της LOC . Δεν έχει σημασία αν ο πελάτης της έχει πτωχεύσει ή αποφασίζει να μην πληρώσει - η τράπεζα είναι στο γάντζο για πληρωμή? η τράπεζα θα πρέπει να αντιμετωπίσει τον τελικό πελάτη.
Ομοίως, ανάλογα με το πώς τα πράγματα έχουν ρυθμιστεί, δεν έχει σημασία ακόμη και αν τα αγαθά φτάνουν ποτέ στον πελάτη. Μια καταιγίδα μπορεί να καταστρέψει ή να καταστρέψει τα εμπορεύματα κατά τη μεταφορά και ο πωλητής μπορεί να μην είναι υπεύθυνος για την απώλεια αυτή.
Η κύρια πρόκληση για τον πωλητή είναι η ικανοποίηση των απαιτήσεων της LOC. Και πάλι, οι τράπεζες ενδιαφέρονται μόνο για τις λεπτομέρειες που έχουν εγγραφεί στο LOC και τα έγγραφα που υποβάλλετε για να ικανοποιήσουν το LOC. Αν κάτι είναι εκτός, ο πωλητής δεν θα πληρώσει.
Για παράδειγμα, αν στείλετε μια μέρα αργά, αυτό είναι ένα μεγάλο πρόβλημα. Μπορείτε να ρίξετε κάποιο επιπλέον προϊόν δωρεάν (και ο πελάτης σας μπορεί ακόμη και να συμφωνήσει ότι αυτό καλύπτει την καθυστερημένη αποστολή), αλλά οι τράπεζες δεν θα πληρώσουν εάν δεν τροποποιηθεί το LOC για να ληφθεί υπόψη η μεταγενέστερη ημερομηνία αποστολής. Χρειάζονται επιπλέον χρήματα και χρόνος για την τροποποίηση ενός LOC.
04 Πληρωμή και αποστολή Άφιξη
Μόλις υποβληθούν τα έγγραφα στην τράπεζα του πωλητή, η τράπεζα θα επαληθεύσει ότι τα έγγραφα πληρούν τις απαιτήσεις του LOC. Και πάλι, η τράπεζα θα πάρει τα πάντα κυριολεκτικά: εάν κάτι είναι εκτός - ακόμη και η ορθογραφία ή συντομογραφία ενός ονόματος εταιρείας - η τράπεζα μπορεί να αρνηθεί την πληρωμή. Οι τράπεζες χρειάζονται αρκετές εργάσιμες ημέρες για να πραγματοποιήσουν αυτήν την αναθεώρηση.
Αν τα έγγραφα είναι καλά, η τράπεζα του πωλητή θα διαβιβάσει τα έγγραφα στην τράπεζα του αγοραστή. Η τράπεζα του αγοραστή θα εκτελέσει την ίδια αναθεώρηση των εγγράφων έναντι του LOC. Εάν όλα τα επιταγών, η τράπεζα του αγοραστή θα στείλει πληρωμή στην τράπεζα του πωλητή.
Στη συνέχεια, η τράπεζα του αγοραστή θα διαβιβάσει τα έγγραφα στον αγοραστή, ο οποίος χρησιμοποιεί τα εν λόγω έγγραφα για να παραλάβει τα αγαθά όταν φθάνουν.
Πότε πληρώνεται ο πωλητής; Ο χρόνος πληρωμής εξαρτάται από τον τύπο του χρησιμοποιούμενου LOC . Ο πωλητής μπορεί να πληρωθεί εντός λίγων ημερών από την υποβολή των εγγράφων σε μια τοπική τράπεζα. Σε άλλες περιπτώσεις, ο πωλητής θα πρέπει να περιμένει μέχρι να πληρούνται ορισμένοι όροι. Μερικές φορές ο πωλητής καταβάλλει μια "προκαταβολή" (πριν από την αποστολή οτιδήποτε) έτσι ώστε να μπορεί να αγοράσει πόρους που θα χρησιμοποιηθούν για την παραγωγή των αγαθών του πελάτη.