Ασφάλειες FDIC, ανακλητές καταθέσεις και ακίνητα

Νέο προσωρινό άρθρο απλοποιεί τον υπολογισμό της ασφαλιστικής κάλυψης FDIC για καταπιστεύματα

Με την πρόσφατη εξάντληση των τραπεζικών αποτυχιών, υπήρξε μεγάλη σύγχυση σχετικά με το ύψος της ασφαλιστικής προστασίας που προσφέρεται στους τραπεζικούς λογαριασμούς που τηρούνται σε ασφαλισμένες τράπεζες της FDIC. Σε συνδυασμό με αυτό είναι οι σύγχυση κανόνες που ισχύουν για λογαριασμούς εμπιστοσύνης και ακινήτων. Σε απάντηση, στις 26 Σεπτεμβρίου 2008, το Διοικητικό Συμβούλιο της FDIC εξέδωσε έναν νέο ενδιάμεσο κανόνα που ισχύει για την κάλυψη που προσφέρεται στους " Revocable Trust Accounts ". Παράλληλα με αυτόν τον νέο κανόνα έρχεται η από μακρού αναμενόμενη μόνιμη αύξηση της ασφαλιστικής κάλυψης FDIC από $ 100.000 σε $ 250.000 ανά καταθέτη ανά ασφαλισμένο καταθετικό ίδρυμα για κάθε κατηγορία ιδιοκτησίας λογαριασμού που συμπεριλήφθηκε στον νόμο περί μεταρρύθμισης και προστασίας των καταναλωτών, στις 21 Ιουλίου 2010.

Ο ορισμός του FDIC για το "Revocable Trust Account"

Ο ορισμός του FDIC για το "Revocable Trust Account" περιλαμβάνει λογαριασμούς άτυπων λογαριασμών εμπιστοσύνης, συμπεριλαμβανομένων των πληρωτέων κατά το θάνατο, ή λογαριασμών POD, λογαριασμών εμπιστοσύνης ή λογαριασμών ITF και λογαριασμών της Totten Trust, καθώς και επίσημων λογαριασμών που ανήκουν στον διαχειριστή ένα παραδοσιακό Revocable Living Trust.

Σύνοψη του Παλαιού Κανόντος που διέπει τους Ασφαλιστικούς Φόρους FDIC και τους Λογαριασμούς Εμπιστοσύνης

Ο παλιός κανόνας που διέπει τους λογαριασμούς Revocable Trust Accounts προέβλεπε τα εξής:

1. Οι λογαριασμοί ήταν ασφαλισμένοι μέχρι $ 100.000 ανά "δικαιούχο δικαιούχου" που ορίζει ο κάτοχος του λογαριασμού.
2. Οι επιλέξιμοι δικαιούχοι ορίστηκαν ως σύζυγος, παιδιά, εγγόνια, γονείς και αδέλφια του κατόχου λογαριασμού.
3. Πολλοί ιδιοκτήτες λογαριασμών έλαβαν κάλυψη ξεχωριστά για κάθε ιδιοκτήτη, ανά δικαιούχο δικαιούχου.
4. Η κάλυψη ανά δικαιούχο ήταν διαθέσιμη σε λογαριασμούς Revocable Trust Accounts ξεχωριστά από την κάλυψη που προσφέρεται σε σχέση με άλλους λογαριασμούς που διατηρούνται σε άλλη ιδιότητα ιδιοκτησίας (όπως μεμονωμένα ή κοινά ονόματα) στην ίδια τράπεζα που είναι ασφαλισμένη στο FDIC.

1. Ένας λογαριασμός καλύφθηκε μόνο εάν πληρούσε τρεις προϋποθέσεις: (1) Ο τίτλος έπρεπε να περιλαμβάνει τον όρο POD, ITF ή Revocable Trust ή παρόμοιο όρο που δηλώνει την πρόθεση ότι ο λογαριασμός θα μεταβεί στους δικαιούχους εμπιστοσύνης μετά τον θάνατο του κατόχου. (2) Κάθε δικαιούχος έπρεπε να είναι "δικαιούχος" όπως ορίζεται ανωτέρω. και (3) Για τους λογαριασμούς POD, οι δικαιούχοι έπρεπε να καταγράφονται συγκεκριμένα στα λογιστικά βιβλία, ενώ οι δικαιούχοι του επίσημου Revocable Living Trust δεν έπρεπε να αναγράφονται.

1. Κατά τον προσδιορισμό της κάλυψης, ήταν απαραίτητο να κατανοηθεί το ευεργετικό συμφέρον του κάθε δικαιούχου στην Revocable Trust, είτε πρόκειται για εφάπαξ υπόσχεση, για περιουσία ζωής είτε για ισόποσο ή άνισο μερίδιο του υπολειπόμενου καταπιστεύματος.
2. Όλα τα κεφάλαια που κατείχε ένας κάτοχος τόσο στους επίσημους λογαριασμούς Revocable Living Trust όσο και στους λογαριασμούς POD που κατονομάζουν τους ίδιους δικαιούχους συγκεντρώθηκαν για σκοπούς FDIC και ασφαλίστηκαν μόνο στα μέγιστα ισχύοντα όρια κάλυψης.

Περίληψη του νέου κανόνα που διέπει τους ασφαλιστικούς λογαριασμούς FDIC και τους ανακλητές λογαριασμούς εμπιστοσύνης

Η FDIC είχε πολλούς στόχους όσον αφορά τη δημοσίευση του νέου μεταβατικού κανόνα:

1. Να απλουστευθεί ο κανόνας έτσι ώστε να είναι ευκολότερο για τους υπαλλήλους και τους καταναλωτές των τραπεζών να κατανοούν και να εφαρμόζουν.
2. Να εξαλειφθεί η απαίτηση να είναι ένας δικαιούχος "δικαιούχος".
3. Να εξαλειφθεί η απαίτηση να εξεταστεί το πραγματικό συμφέρον των δικαιούχων του Revocable Trust για λογαριασμούς αξίας 500.000 $ ή λιγότερο.
4. Να ορίσετε εύλογα όρια κάλυψης για λογαριασμούς εμπιστοσύνης που έχουν περισσότερους από πέντε διαφορετικούς δικαιούχους και κατέχουν περισσότερα από $ 500.000.

Ως αποτέλεσμα, ο νέος ενδιάμεσος κανόνας διατηρεί όλα τα χαρακτηριστικά του παλαιού κανόνα που αναφέρονται παραπάνω με τρεις σημαντικές εξαιρέσεις:

1. Οι δικαιούχοι δεν χρειάζεται πλέον να είναι "επιλέξιμοι δικαιούχοι". Αντ 'αυτού, κάθε δικαιούχος που κατονομάζεται στο Revocable Trust, εφόσον ο δικαιούχος είναι φυσικό πρόσωπο ή ένας φιλανθρωπικός ή άλλος μη κερδοσκοπικός οργανισμός, προσφέρεται κάλυψη.

1. Για λογαριασμούς με συνολικό υπόλοιπο $ 500.000 ή λιγότερο, η κάλυψη καθορίζεται χωρίς να χρειάζεται να εξακριβωθεί το ευεργετικό συμφέρον κάθε δικαιούχου στο Revocable Trust (συμπεριλαμβανομένων των περιουσιακών στοιχείων ζωής που λαμβάνουν κάλυψη ύψους 250.000 δολαρίων).
2. Η κάλυψη είναι περιορισμένη για τα Revocable Trusts που έχουν περισσότερους από πέντε διαφορετικούς δικαιούχους και τους λογαριασμούς που κατέχουν περισσότερα από $ 1.000.000.

Πόσο ασφαλιστική κάλυψη FDIC λαμβάνετε;

Αν είστε προσωπικός αντιπρόσωπος ενός κληρονομιακού περιουσιακού στοιχείου, τότε είναι καθήκον σας να κατανοήσετε πώς εφαρμόζονται οι κανόνες της FDIC για περιουσιακά στοιχεία τα οποία κατέχονται σε ασφαλισμένες τράπεζες της FDIC. Παρόλο που θα σκεφτόσαστε ότι, όπως ένας τραπεζικός λογαριασμός αξιόπιστος, ένας τραπεζικός λογαριασμός ακινήτων θα ήταν ασφαλισμένος ανά δικαιούχο, αυτό δεν συμβαίνει. Αντ 'αυτού, οι τραπεζικοί λογαριασμοί ακινήτων είναι ασφαλισμένοι μόνο μέχρι το τρέχον μέγιστο ποσό των 250.000 δολαρίων.

Έτσι, αν το ακίνητο δεν πρόκειται να κλείσει σύντομα και τα μετρητά στην τράπεζα ξεπερνούν τα $ 250.000, τότε θα πρέπει να εξετάσετε τη διάθεση των μετρητών μεταξύ πολλών διαφορετικών τραπεζών ή χρησιμοποιώντας το πρόγραμμα CDARS για την πλήρη προστασία των χρημάτων του ακινήτου.

Χρησιμοποιώντας το "Edie the Estimator" της FDIC για να προσδιορίσετε την κάλυψή σας

Παρόλο που ο ενδιάμεσος νέος κανόνας απλουστεύει τον υπολογισμό της κάλυψης για τους λογαριασμούς Revocable Trust Accounts από πολλές απόψεις, η εξεύρεση όλων των στοιχείων μπορεί να εξακολουθεί να προκαλεί σύγχυση. Για να βοηθήσουν τους καταναλωτές να καθορίσουν την κάλυψή τους, ο ιστότοπος της FDIC διαθέτει ένα εργαλείο που ονομάζεται "Edie the Estimator", το οποίο θα υπολογίζει την κάλυψη που θα λάβετε σε μεμονωμένους λογαριασμούς, λογαριασμούς εμπιστευτικότητας και λογαριασμούς επιχειρήσεων που κρατούνται σε ιδρύματα ασφαλισμένα από την FDIC.