Πώς να ρυθμίσετε το Λογαριασμό QuickBooks για τις εταιρείες παροχής συμβουλών

Συμμόρφωση με τα προγράμματα IOTLA (τόκοι για δικηγόρους και λογαριασμούς εμπιστοσύνης)

Πολλά μικρά δικηγορικά γραφεία και δικηγόροι χρησιμοποιούν το QuickBook, το οποίο είναι το πιο δημοφιλές λογισμικό λογιστικής μικρών επιχειρήσεων στην αγορά σήμερα. Εάν η δικηγορική σας εταιρεία έχει επιλέξει να χρησιμοποιήσει αυτό το πρόγραμμα, η πρώτη εργασία θα είναι η δημιουργία του σχεδιαγράμματος για την παρακολούθηση των συναλλαγών. Ωστόσο, θα χρειαστεί να προσαρμόσετε το λογιστικό σας διάγραμμα ώστε να συμμορφωθείτε με το πρόγραμμα IOTLA του Interest of Attorney's Trust Account.

Δικαιώματα στους λογαριασμούς εμπιστοσύνης των δικηγόρων (IOTLA)

Οι τόκοι στους δικηγόρους Λογαριασμοί εμπιστοσύνης (IOLTA) είναι ένας καινοτόμος τρόπος για να αυξηθεί η πρόσβαση στη δικαιοσύνη για τα άτομα και τις οικογένειες που ζουν σε συνθήκες φτώχειας και να υποστηριχθούν βελτιώσεις στο δικαστικό σύστημα μέσω της χρήσης τόκων που κερδίζονται σε ορισμένους λογαριασμούς εμπιστευτικών δικηγόρων. Τα προγράμματα IOLTA είναι μια δημόσια υπηρεσία και αυτό που την καθιστά μοναδική είναι ότι αυτή η υπηρεσία παρέχεται χωρίς να φορολογεί το κοινό και παρέχεται χωρίς κόστος στους πελάτες σας ή τους πελάτες σας.

Πώς λειτουργεί το IOTLA

Μέσω της IOTLA, ως δικηγόρος, όταν λαμβάνετε χρήματα που ανήκουν σε έναν πελάτη, πρέπει να τοποθετήσετε αυτά τα χρήματα σε λογαριασμό εμπιστοσύνης. Ο λογαριασμός εμπιστοσύνης δεν πρέπει να συγχέεται με τα κεφάλαια της εταιρίας σας. τα χρήματα των πελατών σας πρέπει να κρατούνται σε ξεχωριστό λογαριασμό εμπιστοσύνης, ο οποίος είναι ξεχωριστός από τον τραπεζικό λογαριασμό που χρησιμοποιείται για τις καθημερινές δραστηριότητες της επιχείρησής σας. Πρέπει να καταθέσετε τα χρήματα των πελατών σας σε λογαριασμό IOLTA, όταν τα κεφάλαια δεν μπορούν να κερδίσουν αρκετά εισοδήματα για τον πελάτη ώστε να υπερβαίνουν το κόστος εξασφάλισης αυτού του εισοδήματος.

Αυτά τα κεφάλαια συγκεντρώνονται μαζί, δημιουργώντας έσοδα από τόκους που είναι μεγαλύτερα από τα τέλη διαχείρισης του λογαριασμού και οι συγκεντρωμένοι τόκοι μεταφέρονται στη συνέχεια στο πρόγραμμα IOLTA. Ωστόσο, εάν τα κεφάλαια των πελατών είναι αρκετά μεγάλα, έτσι ώστε ο καθαρός τόκος να είναι επαρκής ώστε ο πελάτης να επωφεληθεί, τότε ως δικηγόρος έχετε καθήκοντα καταπιστευτικής διαχείρισης για να τοποθετήσετε αυτά τα κεφάλαια σε ξεχωριστό τραπεζικό λογαριασμό, έτσι ώστε ο πελάτης σας να λάβει αυτό το ενδιαφέρον.

Προγράμματα IOTLA Κανόνες ποικίλουν ανά κράτος

Οι κανόνες επαγγελματικής συμπεριφοράς που διέπουν τη διαχείριση των κεφαλαίων εμπιστοσύνης πελατών ποικίλλουν από κράτος σε κράτος. Ενώ οι γενικές αρχές είναι οι ίδιες σε όλες τις ΗΠΑ, οι συγκεκριμένες διοικητικές απαιτήσεις και λεπτομέρειες δεν είναι οι ίδιες. Επομένως, θα πρέπει να συμβουλευτείτε τον τοπικό δικηγορικό σύλλογο ή τον γενικό σύμβουλο για να βεβαιωθείτε ότι η ρύθμιση του QuickBooks είναι σύμφωνη με τους κανόνες της πολιτείας σας. Η μη τήρηση των κανόνων περί λογαριασμών εμπιστοσύνης αποτελεί παραβίαση των κρατικών κανόνων και των κανόνων του Αμερικανικού Δικηγορικού Συλλόγου. Αυτές οι παραβιάσεις μπορούν να οδηγήσουν σε αυστηρές κυρώσεις, οι οποίες περιλαμβάνουν αστικές και ποινικές κυρώσεις.

Κανονισμός Λογαριασμών IOTLA

Η σωστή διαχείριση της εταιρείας IOLTA του δικηγορικού γραφείου σας, ο οποίος επίσης αναφέρεται συνήθως ως "λογαριασμός εμπιστοσύνης", ρυθμίζεται σε μεγάλο βαθμό από το State Bar. Η διαχείριση της IOLTA είναι βασική δεξιότητα διαχείρισης στη λειτουργία μιας δικηγορικής εταιρείας. Η λογιστική αρχή βασίζεται στις αρχές της λογιστικής διπλής λογιστικής, με πρόσθετες διασφαλίσεις που αποσκοπούν στην ενίσχυση της διαδρομής ελέγχου.

Πώς να δημιουργήσετε το Λογαριασμό Δικηγορικών Εταιρειών στο QuickBooks

Για να ρυθμίσετε το λογαριασμό λογαριασμού της εταιρείας σας, ακολουθήστε τα εξής βήματα:

1. Δημιουργήστε έναν ξεχωριστό τραπεζικό λογαριασμό που ονομάζεται "Έλεγχος λογαριασμού καταπιστευματικών πελατών". Αυτός ο λογαριασμός θα χρησιμοποιηθεί για την παρακολούθηση όλων των καταθέσεων και πληρωμών από τα αμοιβαία κεφάλαια των πελατών σας.

1. Ορίστε αυτόν τον λογαριασμό ελέγχου ως λογαριασμό IOLTA σε χρηματοπιστωτικό ίδρυμα που έχει εγκριθεί για να προσφέρει λογαριασμούς IOLTA. Πρακτικές συμβουλές: Θα πρέπει να συμβουλευτείτε τον τραπεζίτη σας για να επιβεβαιώσετε ότι ο λογαριασμός IOLTA έχει αυτόματη προστασία υπερανάληψης και δεν έχει πρόσβαση στο ATM. Αυτοί οι κανόνες ισχύουν για τα προγράμματα IOLTA σε όλα τα κράτη, συμπεριλαμβανομένης της περιφέρειας της Κολούμπια και των αμερικανικών νησιών.
2. Για να διακρίνετε τους οφειλέτες της εταιρείας σας από τις υποχρεώσεις του πελάτη σας, θα χρειαστεί να δημιουργήσετε ξεχωριστούς λογαριασμούς ευθύνης στα QuickBooks. Θα πρέπει να μετονομάσετε το Λογαριασμό πληρωτέων λογαριασμών σε "Λογαριασμοί Πληρωτέοι - Λειτουργικοί". Αυτός ο πληρωτέος λογαριασμός θα χρησιμοποιηθεί για λογαριασμούς και πληρωμές των καθημερινών λειτουργιών της δικηγορικής σας εταιρείας.
3. Ορίστε έναν άλλο Λογαριασμό Πληρωτέο Λογαριασμό που ονομάζεται "Λογαριασμοί Πληρωτέος - Εμπιστοσύνη". Αυτός ο πληρωτέος λογαριασμός θα χρησιμοποιηθεί για την παρακολούθηση λογαριασμών και πληρωμών που σχετίζονται με τον πελάτη σας.

1. Ορίστε μια άλλη τρέχουσα ευθύνη που ονομάζεται "Ευθύνη εμπιστοσύνης πελάτη". Αυτός ο λογαριασμός υποχρεώσεων θα χρησιμοποιηθεί για τον εντοπισμό όλων των καταθέσεων από τους πελάτες σας και άλλων δαπανών.

Αυτά είναι τα βήματα που χρειάζεστε για να δημιουργήσετε τους λογαριασμούς που απαιτούνται σε QuickBooks αν έχετε λογαριασμούς IOTLA όπου κρατάτε τα χρήματα του πελάτη σας για χρήση στην πληρωμή των εξόδων τους.