Κανόνες για την αξίωση έκπτωσης φόρου εισοδήματος για τη χρηματοδότηση ενός σχεδίου Nebraska 529
Εάν είστε κάτοικος της Νεμπράσκα που σχεδιάζει να βάλει ένα παιδί μέσα από το κολέγιο μία ημέρα, μπορείτε να ξεκινήσετε τον οικονομικό προγραμματισμό σας τώρα μαθαίνοντας για τα φορολογικά οφέλη του προγράμματος αποταμίευσης 529 του Κολλεγίου. 529 Τα σχέδια προσφέρουν φορολογικούς πλεονεκτημένους τρόπους εξοικονόμησης χρημάτων. Εάν εξοικονομούνται αρκετά χρήματα μέσω αυτού του οχήματος, υπάρχει λιγότερο άγχος κατά τη διάρκεια των εισαγωγών σχετικά με την αίτηση για οικονομική ενίσχυση ή την αναζήτηση υποτροφιών.
Οι επενδύσεις που πραγματοποιήθηκαν σε αυτούς τους λογαριασμούς δεν έχουν ομοσπονδιακούς και κρατικούς φόρους εισοδήματος. Επιπλέον, όλες οι αποσύρσεις που χρησιμοποιούνται για εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης απαλλάσσονται από τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος. Περίπου 35 κράτη απαλλάσσουν κρατικούς φόρους επί των αποσύρσεων, προσφέροντας και άλλα κίνητρα.
Μέσω αυτών των φορολογικά εκπτώσιμων σχεδίων, τα μέλη της οικογένειας και οι φίλοι μπορούν να συνεισφέρουν σε ένα ταμείο κολλεγίων παιδιού και να λάβουν φορολογικό όφελος γι 'αυτό. Με τα χρόνια, με τακτικές συνεισφορές και σύνθετο ενδιαφέρον, το σχέδιο μπορεί να αυξηθεί σημαντικά για να καλύψει τα εκπαιδευτικά έξοδα του παιδιού. Η πρώτη Εθνική Τράπεζα της Omaha διαχειρίζεται και τα τέσσερα από τα 529 σχέδια που προσφέρει η Νεμπράσκα:
- Εκπαιδευτικό ταμιευτήριο της Νεμπράσκα (NEST) - Σχέδιο άμεσης αποταμίευσης κολλεγίων : Με αυτήν την επιλογή έχετε τη δυνατότητα να ελέγχετε το δικό σας λογαριασμό. Υπάρχουν τρία μονοπάτια για την επένδυση - στατικά, στατικά και ατομικά - για να ταιριάζουν στην ανοχή σας σε κινδύνους, στο χρονοδιάγραμμα και στους στόχους εξοικονόμησης.
- Nebraska Education Savings Trust (NEST) - Σύμβουλος College Savings Plan : Αυτό το σχέδιο προσφέρεται σε άτομα που εργάζονται με έναν οικονομικό σύμβουλο. Περιλαμβάνει επίσης ηλικιακές, στατικές και ατομικές επιλογές.
- TD Ameritrade 529 σχέδιο αποταμίευσης κολέγιο : Το σχέδιο αυτό είναι παρόμοιο με NEST, αλλά διανέμεται μέσω του μεσίτη έκπτωσης TD Ameritrade με ελαφρώς υψηλότερο κόστος.
- Κρατικό Σχέδιο Αποταμιευτικών Κρατών Αγροκτημάτων : Το σχέδιο αυτό χρησιμοποιεί τις OFI Private Investments Inc. για υπηρεσίες διαχείρισης και διαχείρισης επενδύσεων και διανέμεται αποκλειστικά μέσω των εκπροσώπων της Farm State.
Επισκόπηση της φορολογικής έκπτωσης του σχεδίου αποταμίευσης του Κολλεγίου της Νεμπράσκα
Από την 1η Ιανουαρίου 2014, η μέγιστη αφαίρεση του κράτους είναι 10.000 δολάρια για τον μοναχικό, επικεφαλής του νοικοκυριού, και παντρεύτηκε, αρχειοθετώντας από κοινού αρχεία. και $ 5.000 για τους παντρεμένους, αρχειοθετώντας ξεχωριστά αρχεία. Οι κάτοχοι λογαριασμού και οι γονείς ή κηδεμόνες που είναι θεματοφύλακες ενός λογαριασμού UGMA ή UTMA NEST Direct είναι επιλέξιμοι για την ισχύουσα έκπτωση.
Αυτό σημαίνει ότι εάν ένα ζευγάρι της Νεμπράσκα που καταθέτει κοινή επιστροφή συνεισφέρει περισσότερα από 10.000 δολάρια για λογαριασμό πολλών δικαιούχων (παιδιών), εξακολουθεί να επιτρέπεται μόνο να αφαιρέσουν συνολικά 10.000 δολάρια συνολικά στην φορολογική τους δήλωση. Μόνο οι συνεισφορές που έγιναν στο Πρόγραμμα Αποταμιεύσεων του Κολλεγίου της Νεμπράσκα, που διαχειρίζεται ο Ταμίας της Νεμπράσκα, πληρούν τις προϋποθέσεις για την αφαίρεση.
Η φορολογική έκπτωση του Σχεδίου Αποταμιεύσεων του Κολλεγίου της Νεμπράσκα είναι μια προσαρμογή εισοδήματος "πάνω από τη γραμμή", που σημαίνει ότι μπορείτε να το διεκδικήσετε ακόμα και αν δεν παραθέτετε τις παρακρατήσεις σας επιλέγοντας την κανονική έκπτωση. Οι συνεισφορές στον λογαριασμό σας στο NEST πραγματοποιούνται με δολάρια μετά τη φορολογία και τα κέρδη σας αυξάνονται ομοσπονδιακά και αναβάλλονται από το κράτος κατά τη διάρκεια της επένδυσής τους.
Οποιαδήποτε αύξηση των επενδύσεων είναι δική σας να χρησιμοποιήσετε. Αντί να πληρώνει φόρους για τα χρήματα που κερδίζονται, επανεπενδύεται. Δεν υπάρχει σταδιακή κατάργηση του εισοδήματος για την έκπτωση φόρου στο σχέδιο αποταμίευσης του Κολλεγίου της Νεμπράσκα.
Αξία της φορολογικής έκπτωσης του σχεδίου αποταμίευσης του κολλεγίου της Νεμπράσκα
Οι κάτοικοι της Νεμπράσκα που προσπαθούν να αποφασίσουν αν θα χρησιμοποιήσουν ένα σχέδιο Nebraska 529 σε σχέση με το σχέδιο του Τμήματος 529 ενός άλλου κράτους θα πρέπει να λογοδοτήσουν για τη δυνητική εξοικονόμηση φόρων που θα συμβάλουν στο σχέδιο τους στο κράτος. Η Νεμπράσκα δεν προσφέρει επί του παρόντος φορολογική έκπτωση στους κατοίκους που συνεισφέρουν σε σχέδια εκτός πολιτείας. Μην συμπεριλάβετε αυτές τις συνεισφορές στη φορολογική σας φόρμα στη Νεμπράσκα.
Λαμβάνοντας υπόψη ότι το υψηλότερο ποσοστό φόρου εισοδήματος της Νεμπράσκα είναι 6,84%, μια πλήρης μείωση των 10.000 δολαρίων μπορεί να εξοικονομήσει έναν φορολογούμενο έως και $ 684 σε φορολογικό χρόνο. Επί του παρόντος, η Nebraska δεν προσφέρει έκπτωση φόρου για τη συνεισφορά σε άλλους τύπους λογαριασμών ταμιευτηρίου κολλεγίων, όπως ένας Λογαριασμός Ταμιευτηρίου Coverdell (ESA) ή ένας Λογαριασμός Θεματοφυλακής UTMA.
Δεν υπάρχει όριο εισοδήματος ή ανώτατο όριο αποταμίευσης και υπάρχει υψηλό όριο συμβολής 360.000 δολαρίων ανά δικαιούχο.
Οι κάτοικοι μπορούν να διεκδικήσουν την έκπτωση φόρου του σχεδίου Nebraska 529 στο έντυπο εισοδήματός τους Schedule I - Adjustments to Income, γραμμή 17. Για να είναι επιλέξιμες, οι εισφορές πρέπει να έχουν ολοκληρωθεί μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου του εν λόγω φορολογικού έτους.